問題已解決

我2月份結(jié)賬時顯示 期末未分配利潤≠凈利潤+期初未分配利潤-利潤分配 423477.25≠83466.26+349011.05－0 有一個0.06的差額 是因?yàn)槲?月份補(bǔ)提上季度增值稅0.06元 我當(dāng)時是這樣做賬的 借:利潤分配-未分配利潤0.06 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 0.06 請問這個怎么處理？

84784972| 提問時間：2022 04/03 21:42
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
小萬老師
金牌答疑老師
職稱：初級會計師,中級會計師,稅務(wù)師
同學(xué)你好，這個就是直接用未分配利潤，不用損益類科目造成利潤表取不到數(shù)，然后勾稽關(guān)系不對。像你這么小的金額，小企業(yè)會計準(zhǔn)則直接用損益類科目就好了
2022 04/03 21:47
84784972
2022 04/03 22:32
怎么用？怎么寫會計分錄？
小萬老師
2022 04/03 22:38
你補(bǔ)提的這個0.06，是申報的時候多交了0.06嘛？就是借營業(yè)外支出? 0.06? ?貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 0.06
84784972
2022 04/03 22:59
不是，0.06包括2020年少計提0.02的增值稅和2021年少計提0.04的增值稅，之所以會這樣是因?yàn)槲覀冏鲑~算出來的稅和報稅時算的稅有差額，不知道為什么會有差額？
小萬老師
2022 04/03 23:03
這個有差額，他是計算四舍五入引起的，正?，F(xiàn)象哈?？梢灾苯幼鼋锠I業(yè)外支出? 0.06? ?貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅0.06，你小企業(yè)會計準(zhǔn)則，金額小，沒必要把費(fèi)用算到以前年份，直接算到發(fā)現(xiàn)月份就可以了哈
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~