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問題已解決
老師，您好，收到稅務局通知19年票據(jù)異常，需要進項稅額轉(zhuǎn)出，請問當月的會計處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 增值稅和企業(yè)所得稅要編調(diào)整分錄嗎？如何編制
2022 04/03 09:06
84784975 
2022 04/03 09:39
繳納稅費：借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）應交稅費——應交企業(yè)所得稅 營業(yè)外支出 貸：銀行存款，對嗎？
稅劍法盾 
2022 04/03 08:57
您好，會計分錄：如果對應貨物已經(jīng)銷售，進項轉(zhuǎn)出增加成本
借：以前年度損益-主營業(yè)務成本-不得抵扣的進項
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
稅劍法盾
2022 04/03 09:36
您好，2019年所得稅已經(jīng)匯算清繳了無法調(diào)整，金額不大，會計分錄：
借：主營業(yè)務成本-不得抵扣的進項
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
稅劍法盾
2022 04/03 09:46
對的。要補稅的，分錄是對的。
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