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實(shí)務(wù)
問題已解決
采購收到紅字發(fā)票， 借 庫存商品 -96579.2 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 -12555.3 貸 應(yīng)付賬款 -109134.5 月末，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出-12555.3怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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你好！月末結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)未交里面
2022 03/30 15:24
84784978 
2022 03/30 15:41
期末有留底稅額，分錄這樣寫可以嗎
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 -12555.3
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 -12555.3
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣 -12555.3
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 -12555.3
耿老師 
2022 03/30 15:42
你好，為什么轉(zhuǎn)入待抵扣？
84784978
2022 03/30 15:54
那這部分留底的轉(zhuǎn)到哪里
耿老師
2022 03/30 15:55
您好，留底的話在應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅的借方就可以不用沖回
84784978
2022 03/30 16:05
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 -12555.3
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 -12555.3
這樣嗎
耿老師
2022 03/30 16:09
你好，當(dāng)期也沒有交增值稅吧？
84784978
2022 03/30 16:11
是的，之前也有留抵稅額的
耿老師
2022 03/30 16:14
您好，不交稅的話就在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅科目下有余額就可以不用調(diào)整的
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