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2022年3月發(fā)現2021年10月的一筆60萬的支出沒入賬，2021年的四個季度報和所得稅報表都申報并且交了稅款了，還沒有做匯算清繳，這個60萬的支出在2022年怎么入賬
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您好，匯算清繳按正確金額申報即可
2022 03/29 14:29
84785026 
2022 03/29 14:33
假如是一筆老板墊付款，那3月份需要做一筆分錄? 借未分配利潤 貸其他應付款-老板？這樣可以嗎？
小林老師 
2022 03/29 14:35
您好，是可以的，沒問題，但是21年報表要體現損益
84785026
2022 03/29 14:37
您意思是填寫2021年年度報表（截止到5月31日）體現這比損益嗎？那年度報表，會不會跟之前四個季度報表損益總額不一樣，這樣也可以？
小林老師
2022 03/29 14:39
您好，賬務處理22年用以前年度損益調整，但是21年報表要模擬調整
小林老師
2022 03/29 14:39
您好，是沒有問題的
84785026
2022 03/29 14:40
年度報表跟年度所得稅報表損益金額都不一致了，這樣肯定不行吧？
小林老師
2022 03/29 14:41
您好，為什么不行，這才是匯算清繳意義
84785026
2022 03/29 14:43
在匯算清繳的報表的哪一欄填寫調整的這個60萬？公司是小規(guī)模企業(yè)
小林老師
2022 03/29 14:45
您好，這個業(yè)務模擬21年調整，若21年記賬，這個業(yè)務做哪個分錄！？
84785026
2022 03/29 14:46
放2021年應該放營業(yè)外支出，公司是小企業(yè)會計準則
小林老師
2022 03/29 14:47
您好，那您計入營業(yè)外支出
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