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問題已解決
老師，您好！去年筆誤將固定資產入到了管理費用，今年怎么調整？感謝
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同學你好
很高興為你解答
借：固定資產
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：累計折舊
2022 03/29 11:13
84785001 
2022 03/29 12:00
老師！去年已經提了折舊，還需要沖銷嗎？
鐘存老師 
2022 03/29 12:04
已經計提的折舊正確的話
不需要沖銷了
第二個分錄不需要做了
84785001
2022 03/29 12:06
好的，謝謝老師
鐘存老師
2022 03/29 12:32
不客氣
祝您工作順利
事事順心
84785001
2022 03/29 17:01
老師，再請問您
22年1月調，只有22年看到，21年是看不到原值，但匯算清繳這筆原值要不要加入，不加的話，巳做了折舊怎么辦？看不到匯算清繳是不是就不能入原值？
鐘存老師
2022 03/29 17:35
可以計入原值
并且匯算也可以扣除的
84785001
2022 03/29 18:30
好的。謝謝老師您的解答
另外一個，您再幫我看看，21年工程施工-人工費用成本金額多記了，匯算清繳還未做，我可以這樣調嗎？
借，工程施工-人工費用
貸，利潤分配-未分配利潤
鐘存老師
2022 03/29 19:16
工程施工之前已經轉成本了么？
84785001
2022 03/29 21:35
是的，轉了
鐘存老師
2022 03/29 21:41
通過以前年多損益調整科目進行調整的
貸方是工程施工
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