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問題已解決
您好，老師，麻煩問一下，假如年底進項稅額100銷項稅額是90，10元的留底稅，這個怎么結轉
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好； 你原來留抵進項稅是在哪個科目 。 這邊好判斷具體結轉分錄 ；
2022 03/29 09:21
84785034 
2022 03/29 09:23
原來也沒結轉這個
meizi老師 
2022 03/29 09:25
?你好； 那都是在進項稅里面 ； 那你就做 ：借應交稅費-應交做增值稅-銷項稅 90? ? ； 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅20? ；貸應交稅費-應交增值稅-進項稅110? ； 結轉 ：借應交稅費-未交增值稅 20 貸? ?應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅20? ?
84785034
2022 03/29 09:30
這個怎么結轉
meizi老師
2022 03/29 09:39
?你好；? ?思路是一樣的； 按照我上面寫的分錄。 帶金額進去? ?
84785034
2022 03/29 09:45
直接做結轉就可以嗎？上一步還做嗎？
meizi老師
2022 03/29 09:51
?你好；是的。 直接做 把銷項稅和進項稅分別結轉 ； 如果 是進項稅大于銷項稅就按上面思路轉 ；? 比如銷項稅大于進項稅。 就按 借銷項稅? ? 貸進項稅；? ?應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅? ； 結轉? 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸應交稅費-未交增值稅? ?
84785034
2022 03/29 09:54
結轉完是這樣的嗎？
meizi老師
2022 03/29 10:01
你科目 平了嗎？ 你進項稅和銷項稅怎么還有余額?
84785034
2022 03/29 10:02
不知道呢
84785034
2022 03/29 10:02
沒有平賬
84785034
2022 03/29 10:03
你幫我把第一個圖片結轉了，我看看
meizi老師
2022 03/29 10:09
?你好 ；? ?你去看看你? ?銷項稅和進項稅分別金額多少 ； 你發(fā)來看看? ? ?
84785034
2022 03/29 10:11
這個您看一下
meizi老師
2022 03/29 10:16
?你是進項稅大于銷項稅了。? ?借應交稅費-應交做增值稅-銷項稅? ?； 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅；貸應交稅費-應交增值稅-進項稅 ； 結轉 ：借應交稅費-未交增值稅貸? ?應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 ； 直接帶金額進去 ； 就可以 的 。到時留抵進項稅在未交增值稅借方掛著? ?
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