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允許抵扣增值稅，和不允許抵扣的企業(yè)所得稅。這兩項(xiàng)說不能抵扣，咋回事？后者我能理解，前者都允許抵扣了
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允許抵扣增值稅，【 可以抵減增值稅的銷項(xiàng)稅】和不允許抵扣的企業(yè)所得稅?！居?jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額的時候在利潤總額的基礎(chǔ)上調(diào)增這部分的成本】
2022 03/28 16:37
84785009 
2022 03/28 16:39
我看精講，老師也沒咋說，我聽的洗了糊涂，老師現(xiàn)在的回答我還是不懂
鐘存老師 
2022 03/28 16:48
比如你有一個發(fā)票，專票，金額100，稅額13，利潤100萬元，所得稅5%征收率
當(dāng)期應(yīng)交增值稅是93（沒有考慮本發(fā)票），可以抵扣這個發(fā)票以后，應(yīng)交增值稅是80，可以減少交增值稅13
不允許抵扣企業(yè)所得稅的話，計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)的時候，計(jì)稅基礎(chǔ)是（100000+100），稅額是*5%，多交100*5%的所得稅
84785009
2022 03/29 03:46
老師說的比如里面的數(shù)字，是已知，還是根據(jù)其中比如的一個數(shù)字得來。老師這個比如我更加糊涂，增值稅咋能93和哪個都不貼撲
鐘存老師
2022 03/29 07:32
比如就是舉一個例子呀，你現(xiàn)在你的實(shí)際情況也沒有告訴我呀，我所以只能給你舉例子呀
84785009
2022 03/29 07:51
老師舉例子也好比如也好我懂問題是你列舉的例子里面的數(shù)字，比如的我不懂。我說的清楚嗎
鐘存老師
2022 03/29 08:32
不清楚
什么叫比如的不懂
計(jì)算的過程都列出來了
就不懂一個詞？？
84785009
2022 03/29 11:58
老師說的應(yīng)交增值稅93和80根本沒領(lǐng)會咋回事
鐘存老師
2022 03/29 12:03
沒有扣除13的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅之前是
93
扣除以后需要交80
需要交的少了
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