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我收入40w,然后捐贈出去40w,直接捐贈出去,這里涉及所得稅是不是40+40調(diào)整 按照80納所得稅?
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速問速答不屬于公益性捐贈的是的
按80萬
2022 03/25 12:18
84785001
2022 03/25 12:19
這里相當(dāng)于一次收入。40w,征收了兩次,重復(fù)征了耶?
郭老師
2022 03/25 12:21
你好,沒有的捐贈出去,你做了營業(yè)外支出,你抵扣了所得稅,這個不允許抵扣的。
84785001
2022 03/25 12:26
那如果這40萬我是幫忙,別人到我的公司,我在捐贈出去,我找他收應(yīng)該承擔(dān)的稅費,就是按照80收他的所得稅費用嗎?總感覺多收了他40萬的所得稅費用?
郭老師
2022 03/25 12:26
你好,不是的,你這個是代收代付嗎?
84785001
2022 03/25 12:30
不是代收代付,也可以理解是,但是合同做的就是40萬是委托我們研發(fā),我們再捐贈給學(xué)校做,我要收他稅費,這里到底按照40萬收,還是按照80萬收。我要算通過我們這樣,我應(yīng)該找她收多少稅費
郭老師
2022 03/25 12:36
你好,你捐贈出去的是40,也就是你的收入是40,你只需要收取這40的就可以的。
40需要繳多少稅款
郭老師
2022 03/25 12:37
你不是按照80交的稅
是因為你之前做了營業(yè)外支出抵扣了40,所以現(xiàn)在不允許抵扣。
預(yù)繳的時候你抵扣了,現(xiàn)在匯算清交,不允許抵扣。
也就是你沒有成本,直接按照40乘以2.5%繳納所得稅,按照這些收他的所得稅,然后增值稅,其他的方面你再單獨問他要。
84785001
2022 03/25 12:38
但是收入40w這里確認了一次收入,在捐贈出去,我賬上40w支出。這個是不允許扣的呢?調(diào)整回來納稅呢
郭老師
2022 03/25 12:39
我不跟你說嗎,你做了營業(yè)外支出,你捐贈的時候你是不是抵扣了所得稅?這個營業(yè)外支出降低了你的利潤,借營業(yè)外支出,貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。
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