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問題已解決
收到保險(xiǎn)公司專票，怎么做賬
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你好，這個(gè)是什么保險(xiǎn)的意外保險(xiǎn)嗎？
2022 03/25 09:36
84785037 
2022 03/25 09:39
具體不太清楚，發(fā)票上標(biāo)注的其他人身保險(xiǎn)服務(wù)
郭老師 
2022 03/25 09:41
你好，內(nèi)你看下是不是買車的。
郭老師
2022 03/25 09:41
需要確認(rèn)一下，如果不是買車的話，是給個(gè)人的，借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸銀行存款。
郭老師
2022 03/25 09:42
勾選平臺(tái)里面選擇不抵扣勾選這個(gè)選項(xiàng)的。
84785037
2022 03/25 09:44
為什么不抵扣勾選啊，進(jìn)項(xiàng)專票呢
84785037
2022 03/25 09:45
是不是意外險(xiǎn)不太確定，就是常規(guī)的做賬就是按您說的那樣哈
郭老師
2022 03/25 09:45
你好，人身意外險(xiǎn)的屬于福利費(fèi)，這個(gè)福利費(fèi)不允許抵扣增值稅。
84785037
2022 03/25 09:50
人身意外險(xiǎn)抵扣需要視情況而定，如果單位給員工購買的人身意外險(xiǎn)和單位的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)系，那么就不屬于單位集體福利的性質(zhì)，是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的。如果不是為特殊工種購買的人生意外險(xiǎn)，就不能進(jìn)行抵扣。
84785037
2022 03/25 09:52
我們目前取得的這個(gè)發(fā)票是“人身保險(xiǎn)服務(wù)“，屬不屬于意外方面的不確定，您說的不能抵扣不太準(zhǔn)確吧？
郭老師
2022 03/25 09:53
你好，特殊工種的可以，但是這個(gè)是高空作業(yè)的
84785037
2022 03/25 09:57
單從發(fā)票上看不上是不是高空作業(yè)類別的啊，倒是可以認(rèn)定為特殊工種
郭老師
2022 03/25 09:59
你好，發(fā)票上面看不出來的，看你單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，看你單位的主營。
84785037
2022 03/25 10:03
好的，再請(qǐng)問下，以前這個(gè)保險(xiǎn)公司掛的有應(yīng)收，我在收到發(fā)票的時(shí)候可以沖應(yīng)收嗎，就是貸：應(yīng)收-保險(xiǎn)公司。。。
郭老師
2022 03/25 10:04
可以的，實(shí)際沒有支付出去，可以這么做的。
84785037
2022 03/25 10:08
好的，其他應(yīng)收款期末余額出現(xiàn)負(fù)數(shù) 有問題嗎
郭老師
2022 03/25 10:10
沒有問題的，出報(bào)表的時(shí)候放到其他應(yīng)付款里面。
郭老師
2022 03/25 10:10
就是你自己需要做重分類。
84785037
2022 03/25 10:26
重分類 的意思就相當(dāng)于調(diào)賬哈
郭老師
2022 03/25 10:28
不挑戰(zhàn)的往來科目不允許出現(xiàn)負(fù)數(shù)，出現(xiàn)負(fù)數(shù)的放到相對(duì)應(yīng)的科目，其他應(yīng)收款的放到其他應(yīng)付款，賬上，不用做處理，賬上還是其他應(yīng)收款。
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