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可是我銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)啊，搞不明白了，是我會(huì)計(jì)科目不對(duì)嗎？

那需要先查看一下你的明細(xì)賬哦，看是不是做記賬憑證錄入的時(shí)候科目掛錯(cuò)了。

我的會(huì)計(jì)分錄是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 71255.75 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 71255.75 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 74781.89 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 74781.89 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 3526.14 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 3526.14 我的應(yīng)交增值稅余額是負(fù)數(shù)-3526.14，未交增值稅余額在貸方3526.14，結(jié)賬那顯示轉(zhuǎn)出未交增值稅-35

不好意思，字?jǐn)?shù)超限了，結(jié)賬那個(gè)地方顯示轉(zhuǎn)出未交增值稅-3526.14，是怎么回事呢？是哪里不對(duì)嗎？我搗鼓好幾天怎么也不對(duì)，麻煩老師給看看，謝謝

應(yīng)交增值稅的各科目余額能給我看一下嗎

沒(méi)有辦法轉(zhuǎn)圖片

同學(xué)你好，剛剛仔細(xì)看來(lái)了一下，是因?yàn)槟愕匿N項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額弄反了。

進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)那里都是平，只有第三部那里，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅3526.14，貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅3526.14 這里是借方3526.14，最后余額是負(fù)數(shù)了-3526.14

我應(yīng)交增值稅下邊的科目只有未交增值稅貸方余額35226.14，其他的就是應(yīng)交所得稅，城市建設(shè)稅，教育稅和地方稅了。應(yīng)交增值稅下邊只有這5個(gè)科目

反了嗎？不是銷項(xiàng)多嗎？

不好意思，剛剛跟另一個(gè)問(wèn)題弄混了，如果你的科目明細(xì)表余額是正確的證明記賬憑證沒(méi)有，結(jié)賬顯示比不是有個(gè)自動(dòng)生成憑證的按鈕，如果你手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了就不用管自動(dòng)生產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)憑證那邊的數(shù)據(jù)，主要看最后科目余額和生成的報(bào)表數(shù)據(jù)有沒(méi)有問(wèn)題。

如果你的科目明細(xì)表余額是正確的證明記賬憑證沒(méi)有問(wèn)題

那我的對(duì)嗎？總的應(yīng)交增值稅最后是-3526.14，下邊科目的未交增值稅是貸方3526.14，對(duì)嗎？這樣

我的轉(zhuǎn)出未交增值稅也是負(fù)數(shù)

同學(xué)你好，這個(gè)要看科目余額和明細(xì)賬余額，只要最后的明細(xì)科目余額和生成的報(bào)表項(xiàng)目余額是正確的，不要糾結(jié)余額自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)提示欄的數(shù)字，因?yàn)槟阋呀?jīng)手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了，就不用自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了。