00:10:00
問題已解決
店里面會員卡充值，沒有時間限制，充值3000送600，請問剛開始充值的時候以及消費的時候應該如何做會計分錄，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，充值借銀行存款3000。
銷售費用600
貸預收賬款
消費了之后，借預收賬款
貸主營業(yè)務收入、
應交稅費應交增值稅銷項。
2022 03/23 12:56
84784949 
2022 03/23 13:06
充值贈送的算費用，那這樣的話這部分贈送的費用要一次性給計入當期嗎嗎
郭老師 
2022 03/23 13:08
可以的，可以這么做的，如果你想分開的話，用合同負債代替
84784949
2022 03/23 13:10
合同負債怎么做分錄
郭老師
2022 03/23 13:11
借銀行存款3000，
合同負債600
貸預收賬款
消費了之后，
借預收賬款
貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅銷項，
然后結轉一部分銷售費用，借銷售費用，貸合同負債。
84784949
2022 03/23 14:42
有收入，是結轉成本，還是結轉銷售費用，因為每次費用都不固定，再加上客人會循環(huán)充值，應該怎么算這部分比較好呢
郭老師
2022 03/23 14:45
結轉成本也得結轉銷售費用，結轉成本的我并沒有給你寫，你的成本是啥我們也不知道。
郭老師
2022 03/23 14:45
如果是貨物的，借主營業(yè)務成本貸庫存商品并不沖突，不是嗎？
84784949
2022 03/24 08:00
結轉費用這個分錄怎么寫呢
郭老師
2022 03/24 08:01
借銷售費用貸合同負債
金額多少你得看一下你贈送出去的，他消費了多少，
如果贈送和他卡里充值的金額分不清楚的話，你可以結轉其中的一部分。
84784949
2022 03/24 08:03
這樣是不是導致利潤不準確呢
郭老師
2022 03/24 08:07
這樣做導致你的利潤準確，你一開始全部做了銷售費用不準確。
閱讀 126
描述你的問題，直接向老師提問
315
意見反饋
