免費問答

納稅總額看哪個科目金額，

同學你好 看應(yīng)交稅費借方明細加起來

增值稅明細是看未交增值稅科目還是應(yīng)交增值稅？

根據(jù)規(guī)定，“未交增值稅”明細科目，核算的是一般納稅人月度終了從“應(yīng)交增值稅”或“預(yù)交增值稅”明細科目轉(zhuǎn)入當月應(yīng)交未交、多交或預(yù)繳的增值稅稅額，以及當月繳納以前期間未交的增值稅。正常情況下，一般納稅人是按月進行申報增值稅，次月15日之前申報納稅并結(jié)清上月稅款，所以一般納稅人當月實際繳納的都是以前期間的增值稅稅額，比如8月的增值稅是9月15日之前進行申報繳納。 所以轉(zhuǎn)入當月應(yīng)交未交的增值稅，貸方計入“應(yīng)交稅費——未交增值稅”，次月申報繳納增值稅，是申報繳納的實際歸屬期為上月的應(yīng)納增值稅稅額，應(yīng)當計入“應(yīng)交稅費——未交增值稅”的借方，相當于沖減了上月計入未交增值稅的稅額

老師，期間選1-12月份的話，看應(yīng)交稅費借方明細想加嗎？增值稅看哪個科目，我覺得還是未交增值稅貸方余額，個人所得稅包括嗎？

納稅總額是包含20年12月至21年11月嗎？還是21年1-12呢

同學你好 這個包含的

老師，期間選1-12月份的話，看應(yīng)交稅費借方明細想加嗎？增值稅看哪個科目，我覺得還是未交增值稅貸方余額，個人所得稅包括嗎？納稅總額是包含20年12月至21年11月嗎？還是21年1-12呢

是去年1-12月所屬期的、

老師，我匯總計算了應(yīng)交稅費的明細總和跟稅務(wù)局繳納的稅額相差了幾百元呢

就是每年2-次年1月交的稅額

或者是1-12的應(yīng)交稅費明細貸方余額吧 我匯總計算了應(yīng)交稅費的明細總和跟稅務(wù)局繳納的稅額相差了幾百元呢，

對的 1-12月的貸方余額 2-次年1月的借方余額