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怎么結轉本月未交增值稅
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你好，是一般納稅人單位銷項稅額大于進項稅額嗎？?
2022 03/22 08:21
84784957 
2022 03/22 08:25
對的，怎么計提這個增值稅
鄒老師 
2022 03/22 08:25
你好，一般納稅人單位銷項稅額大于進項稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
84784957
2022 03/22 08:42
請問期初進項稅額貸方余額10萬，是什么原因？銷項稅額貸方余額110萬
鄒老師
2022 03/22 08:43
你好，期初進項稅額貸方余額10萬，需要去查看自己做的賬，才知道具體原因的?
84784957
2022 03/22 08:49
那是去年初的數(shù)字，剛接手做好去年的一年的賬，增值稅稅款都銀行交了，但賬務處理不知怎么計提結轉每月交的稅增值稅？
鄒老師
2022 03/22 08:51
你好，一般納稅人單位銷項稅額大于進項稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
這個就是月末結轉的分錄啊?
84784957
2022 03/22 09:00
可以本月計提本月，發(fā)本月的稅金嗎？
鄒老師
2022 03/22 09:01
你好，是當月結轉當月，次月繳納
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