免費(fèi)問答

你好 1、總營運(yùn)資金=所有流動資產(chǎn) 2、營運(yùn)資本=凈營運(yùn)資金（working capital）=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債=長期資本-長期資金 3、營運(yùn)資金=營業(yè)活動流動資金凈需求= 營運(yùn)資本+短期金融負(fù)債 4、營運(yùn)資本/營運(yùn)資金（越大越好） 5、金融性流動負(fù)債/營運(yùn)資金（越小越好） 6、長期資本=金融性長期負(fù)債+所有者權(quán)益 8、營銷渠道營運(yùn)資金=成品存貨+應(yīng)收賬款、票據(jù)-預(yù)收賬款-應(yīng)交稅費(fèi) 9、生產(chǎn)渠道營運(yùn)資金=在產(chǎn)品+其他應(yīng)收-應(yīng)付職工薪酬-其他應(yīng)付 10、采購渠道營運(yùn)資金=材料存貨+預(yù)付賬款-應(yīng)付賬款、票據(jù) 11、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期=360/(營業(yè)收入除以平均總資產(chǎn)) 12、經(jīng)營活動資金 13、投資活動資金 14、經(jīng)營活動資金周轉(zhuǎn)期 15、投資活動資金周轉(zhuǎn)期 16、流動比率 17、速動比率 18、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額 19、利息費(fèi)用=息稅前利潤/利息費(fèi)用 20、財務(wù)杠桿系數(shù)（DFL）= EBIT/[EBIT-I-PD/(1-T)] 式中：PD為優(yōu)先股股利。 21、銀行債務(wù)流動比率=（working capital+金融流動負(fù)債）/金融流動負(fù)債 傳統(tǒng)周轉(zhuǎn)率指標(biāo) 22、存貨周轉(zhuǎn)期 23、應(yīng)收周轉(zhuǎn)期 24、應(yīng)付周轉(zhuǎn)期 25、現(xiàn)金循環(huán)周期