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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，你幫我看看做的對不對。一次性收設(shè)備租金價(jià)稅合計(jì)：39216。租金：37704.42元，增值稅4511.58元。分?jǐn)?2個(gè)月確認(rèn)收入租金每月2892.04元。 賬務(wù)處理：收到全年租金時(shí)：貸：預(yù)收賬款34704.42元 應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 4511.58元 借銀行存款39216元 開出發(fā)票確認(rèn)收入時(shí)：借預(yù)收賬款2892.04元 貸：主營業(yè)務(wù)收入-租金 2892.04元
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您好
第一筆分錄您是不是寫反了？
2022 03/18 14:28
84784956 
2022 03/18 14:30
我也不知道呀。老師 正確分錄要怎么做
bamboo老師 
2022 03/18 14:55
您好
借：銀行存款39216
貸：預(yù)收賬款37704.42
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額?4511.58
84784956
2022 03/18 14:57
老師 不是一樣么。
bamboo老師
2022 03/18 15:00
哦哦 對的 您是貸方寫前面了? 抱歉 習(xí)慣性的借方在前面 沒注意借貸字 對不起
84784956
2022 03/18 15:03
所以我這樣做是沒錯(cuò)的對嗎。就是全部的會計(jì)分錄。第一次做到租金收入。還要分?jǐn)?。怕做錯(cuò)了
bamboo老師
2022 03/18 15:13
是的 這樣賬務(wù)處理正確的
84784956
2022 03/18 15:17
老師 那我每一期確認(rèn)租金收入的時(shí)候，會計(jì)分錄摘要寫什么。還有單據(jù)就只有一張發(fā)票。要怎么弄
bamboo老師
2022 03/18 15:18
發(fā)票復(fù)印做確認(rèn)收入分錄的附件
摘要寫確認(rèn)當(dāng)月租金收入
84784956
2022 03/18 15:19
那就是要復(fù)印11份。往后每一期都要。對么
bamboo老師
2022 03/18 16:00
是要復(fù)印11份。往后每一期都要。對的
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