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老師，計提應收利息怎么做賬，我做的是借應收利息貸財務費用紅字，實際收到利息怎么做賬，確認收入又怎么做賬？
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你好，是出借資金的利息收入嗎？??
2022 03/16 13:33
84784983 
2022 03/16 13:34
是呢老師
鄒老師 
2022 03/16 13:35
你好，是出借資金的利息收入
確認利息收入的時候，借：其他應收款，貸：其他業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅
實際收到利息的時候，借：銀行存款，貸：其他應收款?
84784983
2022 03/16 13:36
出借利息每月計提應收利息了呀，不是一次性還款，按月還
鄒老師
2022 03/16 13:37
你好，出借利息每月計提應收利息
借：其他應收款，貸：其他業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅
就是這個分錄啊?
84784983
2022 03/16 13:42
計提應該是借應收利息吧
鄒老師
2022 03/16 13:45
你好，一般企業(yè)出借資金，取得的利息收入款項沒有收到是通過??其他應收款? 科目核算才是的?
84784983
2022 03/16 13:51
可我的本金已經通過其他應收款核算了
鄒老師
2022 03/16 13:51
你好，就是因為本金是通過其他應收款核算，那對應的利息也應當通過? 其他應收款核算才是啊?
84784983
2022 03/16 13:52
那怎么能知道利息欠了多少？本金又欠了多少？
鄒老師
2022 03/16 13:53
你好，可以在其他應收款先設置本金，利息明細分別核算就可以解決啊?
84784983
2022 03/16 13:55
那我現(xiàn)在已經通過應收利息核算了，而且走的借應收利息，貸財務費用紅字，實際收到，借銀行存款，貸其他業(yè)務收入，應收利息沒平，現(xiàn)在要怎么處理呢？
鄒老師
2022 03/16 13:57
你好，你需要把你錯誤的分錄紅沖。然后這樣處理才是的
確認利息收入的時候，借：其他應收款，貸：其他業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅
實際收到利息的時候，借：銀行存款，貸：其他應收款?
84784983
2022 03/16 13:58
會計年度是上一年的，也可以沖紅嗎？
84784983
2022 03/16 13:58
其他業(yè)務收入，財務費用都沖紅處理？
鄒老師
2022 03/16 14:00
你好，可以紅沖
涉及損益的科目，通過? 以前年度損益調整? 科目代替入賬就是了?
84784983
2022 03/16 14:02
那我本月計提并沒有開票，提前交稅？
鄒老師
2022 03/16 14:04
你好，有確認利息收入嗎？
84784983
2022 03/16 14:05
實際收到利息開票確認收入
鄒老師
2022 03/16 14:06
你好，實際收到利息開票確認收入，那就在開具發(fā)票的時候申報納稅
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