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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我公司是鋼結(jié)構(gòu)工程 ，請(qǐng)問一下做成本分錄 （我做的成本是 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：XXXX）月底結(jié)轉(zhuǎn)是借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本 （這個(gè)看著是沒問題啊，但是到年底的時(shí)候還要做成本轉(zhuǎn)結(jié)嗎？）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
你當(dāng)月做了收入嗎
有收入才可以有成本
2022 03/13 10:09
84784973 
2022 03/13 10:12
我做的收入是以對(duì)方給工程款的時(shí)候才做上收的（要以工程百分比做收入這個(gè)工程太多沒法把控）
郭老師 
2022 03/13 10:12
只要你沒有確認(rèn)收入，就不能做成本，你的收入不能小于成本。
郭老師
2022 03/13 10:12
沒辦法管控
你的收入是按照完工的百分之多少確認(rèn)，你結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候也是按照多少結(jié)轉(zhuǎn)就可以。
84784973
2022 03/13 10:14
那怎么弄，工程到哪一步也不知道啊，合同額跟結(jié)算金額也不一致啊，到后期做了應(yīng)收也不對(duì)，而且每個(gè)月都發(fā)生的有成本
郭老師
2022 03/13 10:15
成本發(fā)生了，做到工程施工里面只要沒有這個(gè)項(xiàng)目的收入，你就別動(dòng)，直到確認(rèn)了收入之后你再結(jié)轉(zhuǎn)。
郭老師
2022 03/13 10:15
收入不是根據(jù)完工進(jìn)度來的嗎？
84784973
2022 03/13 10:18
而且對(duì)方給的工程款是后付的啊，比如我們的工程做了50%他才按合同的第一比款給，按百分比法做的話我不知道工地的進(jìn)展，按收入再結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，成本每個(gè)月都有發(fā)生，收入是后付的款
郭老師
2022 03/13 10:20
要以工程百分比做收入這個(gè)工程太多沒法把控）
那你這個(gè)什么意思
主要你的收入0
成本有金額
你稅務(wù)局會(huì)問起來的
你給他說上面的解釋
肯定不行
自己都不知道收入成本
就做
更不合理
只是給你建議
后期你們在調(diào)整
84784973
2022 03/13 11:15
做的是內(nèi)賬，沒有做稅務(wù)賬
郭老師
2022 03/13 11:16
那你老板需要知道具體的每個(gè)項(xiàng)目利潤多少嗎？
郭老師
2022 03/13 11:16
如果不需要的話，可以這么做的。
84784973
2022 03/13 11:21
老板不知道利潤，就是想著核算成本，工程做完后有個(gè)結(jié)算價(jià)，然后有成本的話就知道利潤了（我就想著怎么做合適 ，）如果不按百分比結(jié)算收入的話，年底我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
2022 03/13 11:22
你可以根據(jù)開發(fā)票的確認(rèn)收入，你現(xiàn)在收入都沒確定你的成本只能通過工程施工來做。
開了發(fā)票之后，你可以按你收入的80%或者是90%來結(jié)轉(zhuǎn)成本
你在核算的時(shí)候，可以根據(jù)項(xiàng)目來核算
收入、主營業(yè)務(wù)成本、工程施工、工程結(jié)算，這些二級(jí)科目都可以設(shè)置某某項(xiàng)目
84784973
2022 03/13 11:28
按開發(fā)票確定收入是個(gè)方法，然后成本是每 個(gè)月都發(fā)生的，都有的，成本我都知道是多少，現(xiàn)在的問題是開發(fā)票時(shí)候我做的科目是（借：主營業(yè)務(wù)收 貸：應(yīng)收款） 成本是（借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：XXX） 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本是（借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本）年底要怎么結(jié)轉(zhuǎn)（這個(gè)工程跨年了，一年沒有做完，我需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)）
84784973
2022 03/13 11:29
你說的工程施工 工程 結(jié)算這些科目我的賬目上都沒有體現(xiàn)（該怎么做分錄）
郭老師
2022 03/13 11:31
我的意思
你沒開發(fā)票發(fā)生了成本借工程施工貸銀行
這個(gè)
能做嗎
能做的修改就可以
做不了
安你們自己的思路來就可以
84784973
2022 03/13 13:22
做是可以做的，我以前做的是主營業(yè)務(wù)成本 都要換成工程施工嗎？您有一套具體的流程嗎？給我寫一下分錄，我參考參考
郭老師
2022 03/13 13:24
收到結(jié)算款
借銀行存款
貸工程結(jié)算
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
發(fā)生的成本，借工程施工
貸，應(yīng)付職工薪酬、原材料、銀行存款、累計(jì)折舊等
開了發(fā)票確認(rèn)了收入，
借工程結(jié)算貸主營業(yè)務(wù)收入
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工學(xué)堂有建筑的課程可以看一下。
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