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問題已解決
老師好，我想問問，如果是一般納稅人，企業(yè)所得稅的申報(bào)時間和頻率是怎么樣的??？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，小型微利企業(yè)按季度申報(bào)的，然后次年五月底之前做匯算清繳，
利潤一百萬以內(nèi)的小型微利企業(yè)，稅率2.5%。
2022 03/07 18:44
84785026 
2022 03/07 18:48
季度申報(bào)的，填寫的數(shù)據(jù)，是那個月份的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)?。?/div>
郭老師 
2022 03/07 18:48
你好，資產(chǎn)負(fù)債表看最后一個月的
利潤表，本月填寫的是三個月的合計(jì)，
本年累計(jì)是一到本月份的數(shù)據(jù)。
84785026
2022 03/07 18:53
老師，這個這句話能說清除一點(diǎn)嗎？：“利潤表，本月填寫的是三個月的合計(jì)，本年累計(jì)是一到本月份的數(shù)據(jù)?！?/div>
郭老師
2022 03/07 18:56
第四季度本月10-12月份合計(jì)
本年累計(jì)1-12月份
84785026
2022 03/07 19:03
就是說，第四季度的企業(yè)所得所：
資產(chǎn)負(fù)債表：填12月的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)
利潤表：本月→填10-12月合計(jì)數(shù)，本年→填12月的本年累計(jì)數(shù)。
老師，是這樣嗎？
郭老師
2022 03/07 19:04
哦對的是的是這么做的。
84785026
2022 03/07 19:05
老師，這個財(cái)務(wù)報(bào)表的公式，是不是有問題啊？
郭老師
2022 03/07 19:09
這里的沒有問題啊，這里是本期和上期不一樣的，本期填寫的是今年一到12月份，上期填寫的是去年一到12月份。
郭老師
2022 03/07 19:09
是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬的。
84785026
2022 03/07 19:20
我的意思說說，這個“上期金額”，是不是應(yīng)該是“本年累計(jì)”啊？
郭老師
2022 03/07 19:21
不是
為啥是上期
人際的沒有問題
對的
就是這個
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬
就這樣
這個是規(guī)定
咱修改不了
就得按照這個來填寫的
自己沒法修改
84785026
2022 03/07 19:25
我以前的一個賬套A，這個地方是“本年累計(jì)”
后來新建了一個賬套B，就變成了“上期金額”.
導(dǎo)致這個原因的，是不是因?yàn)椋郧暗馁~套A，建賬時，選擇的是“小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”，而我我新建的賬套B，是選擇的“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”?。?/div>
郭老師
2022 03/07 19:26
一個是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，一個是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，你可以核對一下，比對一下，你申報(bào)的那個表頭上面都寫著。
84785026
2022 03/07 19:28
那我現(xiàn)在想讓我的賬套B,利潤表的右邊是“本年累計(jì)”，那怎么設(shè)置??？可以設(shè)置嗎？
郭老師
2022 03/07 19:29
你好，修改你企業(yè)的信息，選擇小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。
84785026
2022 03/07 19:32
老師，這個是灰色的，可以修改嗎？
郭老師
2022 03/07 19:37
這里不行
重新建帳套
84785026
2022 03/07 19:38
天啦，我建賬這個賬套花了2個多月時間，光固定資產(chǎn)，就有好幾百項(xiàng)。
84785026
2022 03/07 19:38
那怎么辦啊？
84785026
2022 03/07 19:46
老師，我看了，我的賬套A（上一個會計(jì)建的），會計(jì)制度也是“2006企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”，但是賬套A的利潤表的右邊，就是“本年累計(jì)”
同樣的會計(jì)制度，怎么財(cái)務(wù)報(bào)表 不一樣啊？
郭老師
2022 03/07 19:50
適用會計(jì)制度為"企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則" 利潤表中的"本期金額"是指從年初到本期期末的累計(jì)發(fā)生額;如果您填寫或自動生成的是月報(bào)表,那本期數(shù)是本月實(shí)際發(fā)生額,上期數(shù)是上月實(shí)際發(fā)生額;如果您填寫或自動生成的是年報(bào)表,那本期數(shù)是本年的實(shí)際實(shí)際發(fā)生額,上期數(shù)是上年的實(shí)際發(fā)生額.本期數(shù)就是本年度1--2月份的累計(jì)數(shù).上期數(shù)就是上年度1--2月份的累計(jì)數(shù)."上期金額"是指上年同期數(shù),即從上年年初到上年同期期末的累計(jì)發(fā)生額.
至于其他的不太清楚，準(zhǔn)則里面就是這么規(guī)定的。
郭老師
2022 03/07 19:51
目前
還沒有遇到過企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，做賬的是本期和本月
郭老師
2022 03/07 19:51
可以問一下你軟件售后，我們也是軟件的使用者，并不是精通者。
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