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老師，應(yīng)交稅費(fèi)科目借方有余額 ，怎么調(diào)整呀
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你好，應(yīng)交稅費(fèi)科目借方有余額 ，是沒有計(jì)提導(dǎo)致的嗎？
2022 03/04 11:23
84784967 
2022 03/04 11:29
應(yīng)該是，現(xiàn)在剛剛接上賬，我想調(diào)整一下，可是有點(diǎn)暈，請求老師幫助
鄒老師 
2022 03/04 11:30
你好，比如附加稅，補(bǔ)計(jì)提分錄是
借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加?
84784967
2022 03/04 11:32
老師，就是按這個(gè)方法，把借方有余額的科目都計(jì)提了，就可以了嗎？
84784967
2022 03/04 11:34
銷項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅 預(yù)繳稅金 都補(bǔ)計(jì)提一下 就可以嗎？
鄒老師
2022 03/04 11:34
你好，增值稅的銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額是需要做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理?
84784967
2022 03/04 11:36
請老師分享詳細(xì)的會計(jì)分錄，感謝感謝
鄒老師
2022 03/04 11:37
你好，你這里的銷項(xiàng)稅額怎么都是借方余額了呢？
84784967
2022 03/04 11:37
老師 ，當(dāng)月沒有收入，只有成本進(jìn)項(xiàng)票，會計(jì)分錄怎么做合適呀
鄒老師
2022 03/04 11:37
你好，當(dāng)月沒有收入，只有成本進(jìn)項(xiàng)票
借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
?
84784967
2022 03/04 11:39
我們是建筑施工單位，當(dāng)月進(jìn)來的成本票是機(jī)械服務(wù)
鄒老師
2022 03/04 11:40
你好，當(dāng)月沒有收入，只有成本進(jìn)項(xiàng)票
借：工程施工? ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784967
2022 03/04 11:40
這里的銷項(xiàng)稅額怎么都是借方余額了呢？我比較暈的地方就是這里
鄒老師
2022 03/04 11:42
你好，那你需要去檢查你單位的賬務(wù)處理情況，才知道銷項(xiàng)稅額怎么都是借方余額了的?
84784967
2022 03/04 11:43
之前稅務(wù)賬這塊兒 是財(cái)務(wù)代理公司做的，近期才接回來，所以現(xiàn)在無從下手
鄒老師
2022 03/04 11:44
你好，那應(yīng)當(dāng)問清楚對方原因，讓對方調(diào)整好了才是的?
84784967
2022 03/04 11:46
老師，當(dāng)月沒有收入，只有成本進(jìn)項(xiàng)票，已認(rèn)證，未抵扣
借：工程施工 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)付賬款等科目
抵扣的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）
這樣做可以嗎？
鄒老師
2022 03/04 11:47
你好，是這樣處理的?
84784967
2022 03/04 12:46
對方一拖再拖 所以想的自己處理吧
他們現(xiàn)在用的做賬系統(tǒng)，很多都是數(shù)據(jù)自動生成的
鄒老師
2022 03/04 13:07
（是針對這個(gè)回復(fù)還有什么疑問嗎）
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