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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，從去年的5月份到今年一月，我每個(gè)月都多計(jì)提了住房租賃費(fèi)100，我要怎么調(diào)整呢？
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你好，需要沖銷多計(jì)提的費(fèi)用
借：應(yīng)付職工薪酬等科目，貸：以前年度損益調(diào)整，管理費(fèi)用等科目?
2022 03/04 09:15
84785044 
2022 03/04 09:19
那是給車間工人住的，老師，是不是這樣，借：以前年度損益調(diào)整，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，借：利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)，貸#以前年度損益
鄒老師 
2022 03/04 09:20
你好，給車間工人住的，那就是需要沖銷多計(jì)提的費(fèi)用
借：應(yīng)付職工薪酬等科目，貸：以前年度損益調(diào)整，制造費(fèi)用
84785044
2022 03/04 09:49
老師，為什么是應(yīng)付職工薪酬呢？我當(dāng)時(shí)因?yàn)楦兜囊荒甑?，我?jì)入的是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，那我現(xiàn)在是不是應(yīng)該借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)
鄒老師
2022 03/04 09:51
你好，因?yàn)槭敲總€(gè)月計(jì)提，而車間工人住的房租，需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目計(jì)提?
84785044
2022 03/04 09:55
老師，我每個(gè)月計(jì)提的時(shí)候，沒(méi)有通過(guò)這個(gè)過(guò)渡科目，就是借：制造費(fèi)用，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
84785044
2022 03/04 09:56
我是直接制造費(fèi)用～福利費(fèi)，年終匯算的時(shí)候，把管理費(fèi)用福利費(fèi)和制造費(fèi)用福利費(fèi)加起來(lái)看超出比例了沒(méi)有
鄒老師
2022 03/04 09:58
你好，你提供的計(jì)提分錄是錯(cuò)誤的?
84785044
2022 03/04 10:03
那我應(yīng)該怎么計(jì)提呢？借：制造費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用？
鄒老師
2022 03/04 10:04
你好，計(jì)提的分錄是，借：制造費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬
84785044
2022 03/04 10:06
但是我這個(gè)費(fèi)用在年初就一次性支付了啊，也開(kāi)過(guò)票了啊，那我這個(gè)又要怎么做賬呢
鄒老師
2022 03/04 10:07
你好，支付的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款等科目
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