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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的借款利息計(jì)入了短期借款科目，現(xiàn)在短期借款余額在借方，去年的已結(jié)賬，請問今年需要怎么調(diào)整？
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你好，是計(jì)提的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用借方，錯(cuò)誤的計(jì)入了短期借款借方？?
2022 03/01 11:05
84785024 
2022 03/01 11:06
去年沒有計(jì)提利息，本金和利息都計(jì)入短期借款，現(xiàn)在款已還清，剩下短期借款借方余額都是利息
鄒老師 
2022 03/01 11:08
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：短期借款
84785024
2022 03/01 11:09
不需要先把科目調(diào)整到應(yīng)付利息嗎？
84785024
2022 03/01 11:10
以前年度損益調(diào)整科目在那個(gè)會計(jì)賬戶下設(shè)置？
鄒老師
2022 03/01 11:10
你好，去年的借款利息計(jì)入了短期借款科目，你當(dāng)時(shí)貸方科目是什么呢？?
84785024
2022 03/01 11:14
銀行賬戶
鄒老師
2022 03/01 11:15
你好，那你需要把你之前做的分錄沖銷
然后這樣做分錄，借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：應(yīng)付利息?
84785024
2022 03/01 11:17
收到：借銀行存款.貸短期借款，還款：借短期借款，貸銀行存款
鄒老師
2022 03/01 11:21
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84785024
2022 03/01 11:23
可是借款，還款分錄有很多筆
84785024
2022 03/01 11:23
最優(yōu)的處理方法請問是？
84785024
2022 03/01 11:24
另外以前年度損益應(yīng)該設(shè)置在那個(gè)會計(jì)賬戶下？還是通過未分配利潤來調(diào)整？
鄒老師
2022 03/01 11:27
你好，那你需要把你之前做的分錄沖銷
然后這樣做計(jì)提利息的分錄，借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：應(yīng)付利息?
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84785024
2022 03/01 11:28
以前分錄太多了，借款是1年時(shí)間，是否可以直接調(diào)整損益？
鄒老師
2022 03/01 11:29
你好，那你需要把你之前做的分錄沖銷
然后這樣做計(jì)提利息的分錄，借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：應(yīng)付利息?
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
其他的分錄：借入本金，償還本金正常做相應(yīng)分錄就好了
84785024
2022 03/01 11:32
短期借款剩下的都是利息……
鄒老師
2022 03/01 11:32
你好，你需要把你之前做的分錄沖銷
然后這樣做計(jì)提利息的分錄，借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：應(yīng)付利息?
（是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
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