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去年的票，去年的成本，賬上去年沒暫估，今年賬上入賬，會計處理咋做？所得稅咋處理？
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你好，這個是銷售產品結轉的成本嗎？
2022 02/28 10:30
84785015 
2022 02/28 10:35
壓根就沒入賬，如果入賬是要結轉成本的
郭老師 
2022 02/28 10:36
你好，是是不是銷售產品的？如果是的話，
借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸銀行存款
借以前年度損益調整
貸庫存商品
借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調整。
84785015
2022 02/28 10:37
那所得稅呢？2021的要調么？2022的要調么？
郭老師
2022 02/28 10:38
匯算清繳的時候，在納稅調整明細表扣除項目其他填寫稅收金額，也就是增加你的成本，減少你的利潤。
84785015
2022 02/28 10:39
2022的所得稅匯算需要調這筆么？
郭老師
2022 02/28 10:40
你好，對的是的，是這么做的。
84785015
2022 02/28 10:43
可是我想了下我2022進的是利潤分配，不影響我2022的本年利潤??？2022所得稅匯算不需要調吧？
郭老師
2022 02/28 10:48
你好，那你應該借庫存商品貸銀行存款，借主營業(yè)務成本貸庫存商品。
84785015
2022 02/28 14:45
這個成本是屬于2021年的，雖然我入賬在2022，但我最終在利潤分配，利潤分配不影響2022年的啊，我22年的所得稅匯算是根據2022年的本年利潤，跟利潤分配也沒關系??？為什么22年好要納稅調整？只需要納稅調增2021年的吧？
郭老師
2022 02/28 15:00
你好，影響二二年的利潤在你的利潤表體現。
郭老師
2022 02/28 15:00
看下它影響了你的利潤表嗎，沒有吧。
84785015
2022 02/28 15:04
我做在2022年用以前年度損益調整，就是沒影響2022的利潤啊，沒影響2022所得稅匯算就不需要納稅調整對么？我本來屬于，2021的成本，但是我沒入賬，所以也2021匯算調增？哪里不對呢？請說清楚
郭老師
2022 02/28 15:10
你好，沒有影響到二二年的所得稅，所以你在今年的匯算清繳里面需要調整，它影響的是去年的。
84785015
2022 02/28 15:11
那我說的就是2022所得稅不調整，2021調增啊？
郭老師
2022 02/28 15:13
你好，對的是的，就應該這么做的。
就應該在二一年調整，但是他不是調增，
是調減這里的調增調減說的是利潤。
郭老師
2022 02/28 15:13
增加的是二一年的成本，它屬于二一年的成本。
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