00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
本年7月，AF(增值稅一般納稅人)購進(jìn)原材料-批，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為32萬元，全部將其提供給B廠加工成高檔化妝品。提貨時(shí)，支付的加工費(fèi)及增值稅共2 26萬元，取得了B廠開具的專用發(fā)票，同時(shí)B代繳了消費(fèi)稅(無同類商品售價(jià))。A廠將收回高檔化妝品的2/3用于連續(xù)生產(chǎn)高檔化妝品。本月出售自產(chǎn)高檔化妝品,取得不含稅收入60萬元，高檔化妝品消費(fèi)稅練稅率15%。13%要求:計(jì)算A廠應(yīng)納消費(fèi)稅、增值稅及B廠代收代繳的消費(fèi)稅、B廠應(yīng)納稅銷項(xiàng)稅。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
2022 02/28 10:26
暖暖老師 
2022 02/28 10:49
:計(jì)算A廠應(yīng)納消費(fèi)稅60*15%=9
應(yīng)交增值稅是60*13%-32*13%-2.26/1.13*13%=3.38
暖暖老師
2022 02/28 10:49
B廠代收代繳的消費(fèi)稅（32+2）/（1-15%）*15%=6
B廠應(yīng)納稅銷項(xiàng)稅2.26/1.13*13%=0.26
閱讀 434
描述你的問題，直接向老師提問
285
意見反饋
