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問題已解決
老師，前幾年的發(fā)票需要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，增值稅、附加稅和滯納金已交，怎么寫分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
是發(fā)票失控的嗎
當(dāng)時做了成本了嘛
2022 02/27 20:58
郭老師 
2022 02/27 21:01
如果是涉及到成本，借應(yīng)付賬款
貸，以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款
借應(yīng)交稅費查補稅款，貸銀行存款。
附加稅的，借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費附加稅，
借應(yīng)交稅費附加稅，
貸銀行存款
借營業(yè)外支出滯納金，
貸銀行存款
84784974 
2022 02/27 21:03
是對方虛開發(fā)票，當(dāng)時記借：原材料了
84784974
2022 02/27 21:03
原材料也使用了
郭老師
2022 02/27 21:08
是不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，如果是的話，按照上面的來做就可以的。
郭老師
2022 02/27 21:08
支付了嗎
錢給你們的時候咋做的
84784974
2022 02/27 21:09
當(dāng)時對公轉(zhuǎn)賬付款了
84784974
2022 02/27 21:11
我們?nèi)〉玫倪M(jìn)項發(fā)票稅務(wù)局證明是虛開，所以讓我們進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
郭老師
2022 02/27 21:14
那你們實際有支付嗎？實際有業(yè)務(wù)嗎？
84784974
2022 02/27 21:29
實際沒業(yè)務(wù)
郭老師
2022 02/27 21:30
那你們公對公支付的這一部分貨款，是不是它會退回來退給個人，如果是的話，這種情況下，讓個人最好把錢還回來沖你的應(yīng)付賬款。
84784974
2022 02/27 21:39
知道了，謝謝老師
郭老師
2022 02/27 22:02
不用客氣
周末愉快
84784974
2022 02/28 10:06
老師，在嗎？還有一個問題，我們給對方付的押金2000元，給退回時是2000.16，這0.16計入哪個科目呢？
郭老師
2022 02/28 10:08
你好，可以放到營業(yè)外收入的。
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