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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師問一下高新做賬科目直接做到管理費(fèi)用下面的還是做到成本下面的科目后再結(jié)轉(zhuǎn)到費(fèi)用去的。
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你好，做到研發(fā)支出里面，如果是費(fèi)用化的，月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，如果是資本化的掛賬就可以的，直到研發(fā)完畢。
2022 02/27 19:17
84784997 
2022 02/27 19:19
老師我們不是資本化的
郭老師 
2022 02/27 19:21
那就是做到研發(fā)支出費(fèi)用化，月末結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用。
84784997
2022 02/27 19:23
老師但是我這邊有些會(huì)計(jì)說直接做到管理費(fèi)用去，月末不用結(jié)轉(zhuǎn)。現(xiàn)在新的就是要按這樣操作不然審計(jì)通不過的。我現(xiàn)在不知道該咋做了？
郭老師
2022 02/27 19:28
不能吧，研發(fā)的必須是研發(fā)支出
必須通過這個(gè)科目的。
84784997
2022 02/27 19:29
研發(fā)費(fèi)用是通過管理科目下面的研發(fā)費(fèi)用支出的是不是這樣
郭老師
2022 02/27 19:30
借研發(fā)支出-費(fèi)用化
貸，銀行存款
月末結(jié)轉(zhuǎn)借管理費(fèi)用貸，研發(fā)支出費(fèi)用化。
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