00:10:00
問題已解決
請問老師，圖片中的調(diào)增處理，在哪張表調(diào)整。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！在納稅調(diào)整那個表里調(diào)整
2022 02/24 19:01
84785035 
2022 02/24 19:04
請問是這張表嗎？
丁小丁老師 
2022 02/24 19:06
您好！是的，在這個表里調(diào)整
84785035
2022 02/24 19:08
請問老師，那這張表是調(diào)什么的呢？
丁小丁老師
2022 02/24 19:16
這里是應(yīng)收賬款發(fā)生了壞賬損失填寫的
84785035
2022 02/24 20:20
這個放到營業(yè)外支出的不就是應(yīng)收帳款的損失嗎？
丁小丁老師
2022 02/24 20:51
您好！是的，兩個表都要填寫的
84785035
2022 02/24 20:55
老師，一個是資產(chǎn)類調(diào)整一個是扣除累調(diào)整，怎么能都填呢？只能選一個吧？
丁小丁老師
2022 02/24 21:14
您好！資產(chǎn)損失那里填好后，會匯總到納稅調(diào)整表里面來，剛剛第一個說的那個應(yīng)該是資產(chǎn)類調(diào)整項目，不是扣除類下面的項目，不好意思
84785035
2022 02/24 21:15
請問老師，填寫A105090對吧？
丁小丁老師
2022 02/24 21:31
是的，然后這個數(shù)會匯總到A105000表中去
84785035
2022 02/24 21:51
請問老師，這個稅審報告說明怎么寫，標注綠色的地方。
丁小丁老師
2022 02/25 09:03
您好！你這個不是發(fā)生了損失了嗎？那稅會就沒有差異了，只有計提壞賬或者減值時，稅會才有差異，才需要調(diào)整的，是我哪里理解錯了嗎？
84785035
2022 02/25 09:40
老師是這樣，這個損失稅務(wù)不認可的，一個是個人的借款（其他應(yīng)收款，收不回來）。另外一個是關(guān)聯(lián)企業(yè)的借款還不上了。稅務(wù)都不認可，所以調(diào)增
丁小丁老師
2022 02/25 11:19
那就是稅收金額是0，損失全部調(diào)增處理，A105090里面調(diào)增，資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)是原值，不扣除這個損失之前的金額
閱讀 105
描述你的問題，直接向老師提問
363
意見反饋
