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問題已解決
老師，我們是制造業(yè)，去年的成本發(fā)票直接進(jìn)入到主營業(yè)務(wù)成本了，沒有進(jìn)入庫存商品，現(xiàn)在想進(jìn)入庫存商品要怎么做
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你好！需要通過以前年度損益科目沖回來
2022 02/22 11:39
84785019 
2022 02/22 11:43
這個(gè)要怎么調(diào)整呢？
耿老師 
2022 02/22 12:04
你好！借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整 然后借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤
84785019
2022 02/22 12:18
用這個(gè)以前年度損益調(diào)整是不是會影響到報(bào)表的期初余額還是期末余額？
耿老師
2022 02/22 12:20
你好，會影響的，或者你們不調(diào)整基礎(chǔ)余額，這樣的話，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系會有一個(gè)差額
84785019
2022 02/22 12:23
什么基礎(chǔ)余額？資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表有什勾稽關(guān)系
耿老師
2022 02/22 12:40
你好，會影響的，或者你們不調(diào)整期初余額，這樣的話，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系會有一個(gè)差額
84785019
2022 02/22 13:26
怎么會影響期初余額呢？
耿老師
2022 02/22 13:28
你好！以前年度損益調(diào)整不影響當(dāng)期損益，因?yàn)榘凑I(yè)務(wù)應(yīng)該是上一年的，這樣本身你期初金額也是不正確的是吧
84785019
2022 02/22 14:28
是的，這個(gè)成本費(fèi)用是上一年的，期初所有余額都不正確嗎？
耿老師
2022 02/22 14:29
你好！不是都不正確，是直接調(diào)整的去年業(yè)務(wù)不影響今年數(shù)據(jù)
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