00:10:00
問題已解決
我的財務(wù)報表上的未分配利潤年初數(shù)和稅務(wù)系統(tǒng)中以前年度虧損數(shù)不一致，我結(jié)轉(zhuǎn)完利潤分配，按照哪個數(shù)彌補(bǔ)以前年度虧損？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，一般情況下，稅務(wù)申報按稅務(wù)系統(tǒng)中的虧損來彌補(bǔ)，賬上按財務(wù)報表上的虧損來彌補(bǔ)的。
2022 02/16 21:21
84784992 
2022 02/16 21:22
也就是這兩個數(shù)可以不一致？
王雁鳴老師 
2022 02/16 21:24
同學(xué)你好，是的，可以不一致的。
84784992
2022 02/16 21:26
那我財務(wù)報表上利潤總額減去所得稅費(fèi)用后的凈利潤
彌補(bǔ)財務(wù)報表上的年初未分配利潤（虧損）后 再計提法定盈余公積 對吧
王雁鳴老師
2022 02/16 21:26
同學(xué)你好，對的，你理解正確。
84784992
2022 02/16 21:27
也就是計提法定盈余公積前 彌補(bǔ)以前年度虧損 看賬上的虧損
不看稅務(wù)系統(tǒng)里的以前年度虧損 對吧
王雁鳴老師
2022 02/16 21:28
同學(xué)你好，對的，看賬上的虧損。
84784992
2022 02/16 21:29
那我想問問 為啥 賬上的虧損和稅務(wù)系統(tǒng)中的虧損會不一致
王雁鳴老師
2022 02/16 21:32
同學(xué)你好，因為有調(diào)整收入，成本，或者費(fèi)用，比如招待費(fèi)，賬上按實際金額處理，稅務(wù)系統(tǒng)按收入的0.5%，或者招待費(fèi)的60%孰低，來稅前扣除的。
84784992
2022 02/16 21:40
如果我21年四季度稅務(wù)申報時
賬上本年利潤沒有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤
也沒彌補(bǔ)賬上虧損
計提盈余公積
您覺得目前我怎么操作？
王雁鳴老師
2022 02/16 21:48
同學(xué)你好，目前把上年的本年利潤余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，再計提盈余公積即可。
84784992
2022 02/16 22:07
結(jié)轉(zhuǎn)完 不得減去未分配利潤期初數(shù)嗎
84784992
2022 02/16 22:11
您的意思
是不是算出本年利潤總額
將本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤 再減去本年所得稅費(fèi)用
然后再減去年初的未分配利潤 這樣就能算出彌補(bǔ)虧損后的利潤
再計提盈余公積金
王雁鳴老師
2022 02/16 22:13
同學(xué)你好，是的，你說的對。
84784992
2022 02/16 22:15
我還想問一下 因為我12月已經(jīng)申報了
忘記計提盈余公積
是不是我反結(jié)帳
把盈余公積計提上
再修改申報數(shù)據(jù)
王雁鳴老師
2022 02/17 00:19
同學(xué)你好，可以按你說的操作。
84784992
2022 02/17 06:12
老師，我再問一句，我看你們平臺其他老師答復(fù)，彌補(bǔ)以前年度虧損，不是看財務(wù)報表未分配利潤那個數(shù)，是按稅務(wù)系統(tǒng)匯算清繳里得那個數(shù)，所以到底按哪個數(shù)來彌補(bǔ)虧損？
王雁鳴老師
2022 02/17 06:56
同學(xué)你好，可能理解不一樣，稅務(wù)申報按稅務(wù)系統(tǒng)中的虧損來彌補(bǔ)，賬上按財務(wù)報表上的虧損來彌補(bǔ)的。按我說的做即可。
84784992
2022 02/17 07:17
哦哦 好的
王雁鳴老師
2022 02/17 07:19
同學(xué)你好，好的，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利。
閱讀 268
描述你的問題，直接向老師提問
5158
意見反饋
