問(wèn)題已解決

老師這個(gè)點(diǎn)我不明白，麻煩說(shuō)明一下，就是這個(gè)應(yīng)交增值稅指的是除開(kāi)出口的銷(xiāo)項(xiàng)，而46800指的就是出口銷(xiāo)項(xiàng)，那這個(gè)所謂退稅是退的哪部份稅，然后轉(zhuǎn)換成免稅也有點(diǎn)不理解。

84785011| 提問(wèn)時(shí)間：2022 02/10 19:26
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
徐悅
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，退免稅金額是46800，如果應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，那會(huì)產(chǎn)生退稅金額，如果應(yīng)交稅費(fèi)是正數(shù)，那退免稅-應(yīng)退0=免稅。
2022 02/10 19:35
84785011
2022 02/10 19:38
還是沒(méi)搞明白，老師我舉個(gè)實(shí)例：1.生產(chǎn)企業(yè)出口當(dāng)期是3月1日，那我確認(rèn)收入應(yīng)該是4月申報(bào)3月的增值稅，那當(dāng)期既有內(nèi)銷(xiāo)的商品，又有出口商品，那我確認(rèn)收入怎么確認(rèn)？確認(rèn)好之后出口的銷(xiāo)項(xiàng)和內(nèi)銷(xiāo)的銷(xiāo)項(xiàng)是分開(kāi)的對(duì)嗎？
84785011
2022 02/10 19:41
確認(rèn)收入我就以當(dāng)期的第一個(gè)工作日的中間匯率來(lái)嗎？但是實(shí)際收到外匯的時(shí)候匯率會(huì)不一樣那收入是不是也不一樣，我好納悶
徐悅
2022 02/10 22:25
出口是免抵退，沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額。 內(nèi)銷(xiāo)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額。
徐悅
2022 02/10 22:26
收入總額就是出口收入+內(nèi)銷(xiāo)收入。
徐悅
2022 02/10 22:26
出口匯率按照出口當(dāng)月第一天零時(shí)的匯率，收到的金額與當(dāng)時(shí)確認(rèn)的金額，差額計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益
84785011
2022 02/11 08:45
老師免是免那個(gè)出口收入的增值稅，抵是指出口相對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)直接抵內(nèi)銷(xiāo)，退是指退稅當(dāng)期如果進(jìn)項(xiàng)抵之后還要交稅就沒(méi)有退，如果無(wú)需交稅那就是當(dāng)期有留抵的，那就是存在退稅對(duì)吧？
徐悅
2022 02/11 09:26
嗯，您的理解是正確的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~