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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年12月份有一筆運(yùn)輸費(fèi)10萬元，銀行存款支付，分錄做成，借 銷售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi) 10萬，貸 銀行存款 10萬。今年發(fā)現(xiàn)開的是專票，那分錄怎么調(diào)整？
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你好，可以把之前的分錄抄一遍，做負(fù)數(shù)，來了發(fā)票重新記賬即可
2022 02/09 16:17
84784992 
2022 02/09 16:19
老師，可以不用 以前年度損益調(diào)整 科目 嗎？
小寶老師 
2022 02/09 16:22
不用不用，其實(shí)本月一正一負(fù)相抵
84784992
2022 02/09 16:33
老師，有個(gè)問題就是，去年12月份的分錄沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額，10萬元已經(jīng)全額在所得稅前扣除，今年按照發(fā)票重新記賬的話，不用 以前年度損益調(diào)整 科目沒有影響的是嗎？
小寶老師
2022 02/09 16:36
我建議不用，這個(gè)影響很小，不用用這個(gè)科目，很麻煩，按照重要性原則直接這么做就行
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