00:10:00
問題已解決
異地工程需要預(yù)交稅款，企業(yè)所得稅，增值稅，附加稅怎么做會計分錄？附加稅還需要計提嗎？下個月怎么做稅費(fèi)的會計分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅，企業(yè)所得稅附加稅，貸銀行存款，這個是預(yù)繳的。
如果你是按月報稅的附加稅，在月末的時候計提就可以的，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅。
2022 02/08 14:24
84785026 
2022 02/08 14:26
企業(yè)所得稅需要計提嗎
84785026
2022 02/08 14:28
這樣正確嗎？附加是不是需要計提？
郭老師 
2022 02/08 14:29
你好，企業(yè)所得稅的在季度末的那個月再計提就可以的，你需要交就計提，如果不交的話，一直是預(yù)交，這種就不用計提。
郭老師
2022 02/08 14:29
你好，附加稅的在月末需要計提借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)
84785026
2022 02/08 14:30
我異地繳納的時候后就交上了，其他的對嗎？
84785026
2022 02/08 14:31
可是我的附加稅不在月末就交上了，這是異地預(yù)交的，
郭老師
2022 02/08 14:31
好，對的是的，交稅的分錄是正確的。
84785026
2022 02/08 14:33
附加稅也是預(yù)交的，預(yù)交的應(yīng)該怎么做分錄，剩余抵扣完的應(yīng)該怎么做？您給我列一個分錄就好
郭老師
2022 02/08 14:36
借應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，932
借應(yīng)交稅費(fèi)地方教育372
借應(yīng)交稅費(fèi)教育附加，559
貸銀行存款
這個是預(yù)繳的分錄，這個能看懂嗎。
郭老師
2022 02/08 14:37
看懂了，接下來下一個月你需要交多少？在月末的時候需要計提借稅金及附加貸，應(yīng)交稅費(fèi)、城建稅、地方教育附加。
84785026
2022 02/08 14:37
不計提直接繳納嗎
84785026
2022 02/08 14:38
明白了，謝謝老師
郭老師
2022 02/08 14:40
不可以直接繳納借稅金及附加貸銀行存款，這個不可以。
84785026
2022 02/08 14:40
預(yù)交的那些不是直接繳納的沒有計提嗎？我糊涂了，還是月末的需要計提繳納，預(yù)交的也需要先計提在繳納
郭老師
2022 02/08 14:42
你好，你預(yù)繳的時候不用計提，只需要做繳納的分錄就可以。
郭老師
2022 02/08 14:42
按月申報的在月末在計提。
閱讀 537
描述你的問題，直接向老師提問
339
意見反饋
