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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
20年有一筆支出的發(fā)票經(jīng)核實(shí)該發(fā)票是虛開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)在要調(diào)減支出，調(diào)增利潤(rùn)，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在要怎么調(diào)？怎么做會(huì)計(jì)分錄
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你好,按你原來(lái)入賬的科目,做相同科目紅字沖銷(xiāo)
2022 01/24 16:40
84784989 
2022 01/24 16:42
做紅字沖銷(xiāo)，可是銀行存款不平啊
張壹老師 
2022 01/24 16:44
你好,你是要調(diào)到2022年,還是2021年呢.
84784989
2022 01/24 16:44
22年的吧，現(xiàn)在都22了
84784989
2022 01/24 16:45
要調(diào)20年的企業(yè)所得稅
張壹老師
2022 01/24 16:54
你好
借:管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)
? 貸:本年利潤(rùn)? 負(fù)數(shù)
?借: 所得稅費(fèi) 正數(shù)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 正數(shù)
? ??
? ?
84784989
2022 01/24 18:19
還是有點(diǎn)不明白
84784989
2022 01/24 18:21
20年是有利潤(rùn)的，而且交了企業(yè)所得稅，如果本年利潤(rùn)在貸方為負(fù)數(shù)，那利潤(rùn)不是減少了嗎？
張壹老師
2022 01/24 18:49
管理費(fèi)用轉(zhuǎn)到本來(lái)利潤(rùn)，你沖銷(xiāo)就是負(fù)數(shù)哈
84784989
2022 01/24 18:56
我原先入的是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，我做的以下分錄您看看對(duì)不對(duì)？
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 8500(負(fù)數(shù))
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)8500(負(fù)數(shù))
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)2125
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 2125
張壹老師
2022 01/25 08:04
你好,你這張發(fā)票到底是什么發(fā)費(fèi),之前入的什么科目?
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