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問(wèn)題已解決
老師我應(yīng)交稅金這個(gè)科目有余額，我12月份要不要結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄該怎么寫(xiě)？
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你好； 要結(jié)轉(zhuǎn) 。 全部結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅去； 比如 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。
2022 01/19 11:46
84785010 
2022 01/19 11:51
老師我是全年都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)
84785010
2022 01/19 11:51
這里還是蒙圈的
84785010
2022 01/19 11:51
不知道怎么辦？
meizi老師 
2022 01/19 11:54
?一起結(jié)轉(zhuǎn)。 把累計(jì)金額一起結(jié)轉(zhuǎn)??
84785010
2022 01/19 12:02
老師你能幫我出一下帶金額的分錄嗎？
meizi老師
2022 01/19 12:08
?你好；? ?把你總額 ； 你看本年累計(jì)金額? 比如進(jìn)項(xiàng)稅? ?1-12月 合計(jì)金額? ?結(jié)轉(zhuǎn)? ；? ??
84785010
2022 01/19 12:19
還是結(jié)算不出來(lái)
84785010
2022 01/19 12:20
我這個(gè)是12月份的總表
meizi老師
2022 01/19 12:23
你好；? ? ?按總額金額來(lái)結(jié)轉(zhuǎn) ；總額結(jié)轉(zhuǎn)? ；你累計(jì)一年的總額 借方轉(zhuǎn)貸方去 ； 上面分錄都列了? ??
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