00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，問(wèn)下12月份的廣告費(fèi)發(fā)票沒(méi)收到 ，可能1月底收到，12月份做賬可以計(jì)提出費(fèi)用來(lái)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！
可以計(jì)提的。匯算清繳前收到發(fā)票直接附到計(jì)提憑證后面就可以。
2022 01/17 15:38
84785044 
2022 01/17 15:40
如果計(jì)的數(shù)比開的發(fā)票金額少怎么處理？
84785044
2022 01/17 15:41
如果計(jì)提的金額比收到的發(fā)票金額少怎么處理？
小五子老師 
2022 01/17 15:44
差額部分通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款
借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
84785044
2022 01/17 15:49
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有，以前年度損益調(diào)整科目
小五子老師
2022 01/17 15:51
直接
借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)付賬款
84785044
2022 01/17 15:53
那是不還要調(diào)報(bào)表啊
小五子老師
2022 01/17 15:58
不用了，你直接這樣調(diào)，去年報(bào)表不用調(diào)整。
84785044
2022 01/17 16:04
謝謝，給你送心意了
小五子老師
2022 01/17 16:06
好的，不客氣！祝工作順利！
84785044
2022 01/17 16:09
再問(wèn)下哈，那發(fā)票貼在12月份計(jì)提的憑證后面，還是放在1月份呢
小五子老師
2022 01/17 16:13
發(fā)票放在1月憑證后面就可以了，復(fù)印一個(gè)放到12月憑證也可以。
84785044
2022 01/17 16:39
比如說(shuō)，一共廣告費(fèi)是13萬(wàn)，只想有5萬(wàn)做在21年12月份，7萬(wàn)放在1月份，收到發(fā)票后，在1月份做一筆7萬(wàn)的費(fèi)用就可以？不用，用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，這個(gè)科目可嗎
小五子老師
2022 01/17 16:40
這個(gè)看你具體的業(yè)務(wù)，如果確實(shí)是需要分期確認(rèn)，是可以的。
閱讀 357
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
90
意見反饋
