00:10:00
問題已解決
老師，小規(guī)模納稅人四季度開普票超45萬了，但有兩份普票次月開紅字發(fā)票了，那這個(gè)申報(bào)時(shí)，是不是按開票金額報(bào)稅，那次月紅沖的金額在下個(gè)季度不超45萬免稅的情況下怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，第一個(gè)理解正確，按開票金額
第二個(gè)，按紅沖的正?？鄢?/div> 
2022 01/12 21:39
84784993 
2022 01/12 21:40
那要是2022年一季度銷售未超過45萬，這紅沖的金額是不是順延到超45萬的季度再?zèng)_或者開具了專票的季度沖
小小霞老師 
2022 01/12 21:55
你好，這個(gè)不會(huì)順延的呢
84784993
2022 01/12 21:58
那在紅沖的季度，沒有超45萬的情況下怎么填寫申報(bào)表呢，紅沖的金額反映在何處體現(xiàn)
小小霞老師
2022 01/12 22:06
小規(guī)模納稅人開具紅字發(fā)票后，按照紅字沖減后的實(shí)際銷售額跟銷項(xiàng)稅額申報(bào)納稅。如果當(dāng)月的銷售額不夠沖減，實(shí)際銷售額跟銷項(xiàng)稅額是負(fù)數(shù)的話，要去稅務(wù)大廳填表申報(bào)，因?yàn)樯陥?bào)系統(tǒng)不允許單位自己保存負(fù)數(shù)申報(bào)表。
84784993
2022 01/12 22:11
那意思是季度比如開票20萬，稅額1980.20，紅字稅額200元，填申報(bào)表時(shí)按1780.20元來申報(bào)對嗎
小小霞老師
2022 01/12 22:24
你好，是的呢。你的理解正確
84784993
2022 01/12 22:32
謝謝你的回答
小小霞老師
2022 01/12 22:38
不客氣呢，祝你一切順利
閱讀 235
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師小規(guī)模月不超15萬季度不超45萬這里的15萬丶45萬指不含稅的金額？
179 -
小規(guī)模免稅開票一個(gè)季度超45萬 怎么報(bào)稅
630
-
老師，小規(guī)模超45萬怎么報(bào)稅，開的是免稅發(fā)票
444
-
老師，在小規(guī)模納稅人和定期定額5萬小規(guī)模納稅人下，增值稅申報(bào)表里小微企業(yè)免稅銷售額和未達(dá)起征點(diǎn)銷售額，這兩個(gè)是怎么填？季度報(bào)下，1種情況是只開普票不超45萬；一種是只開普票超過45萬；一種是開了專票，普票，但合計(jì)不超45萬；一種是開了專票，普票合計(jì)超了45萬。
159
-
老師好：請問一下小規(guī)模開免稅普票還有月不超15萬季不超45萬的限制嗎？
442
最新回答
查看更多- 老師，你好！請問建筑工程還未中標(biāo)，中標(biāo)公司無法確定，但老板又帶人干了活，可以發(fā)工資和做成本么？ 8小時(shí)前
- 個(gè)人承擔(dān)醫(yī)療，實(shí)際應(yīng)填 134.66，不小心填成了公司承擔(dān)的金額 336.65，這個(gè)現(xiàn)在無法更正，這種 如何操作，謝謝。 21小時(shí)前
- 位于市區(qū)的A卷煙廠為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)甲類卷煙和雪茄煙：（2）從C企業(yè)（增值稅小規(guī)模納稅人「）購進(jìn)已稅煙絲，取得C企業(yè)自行開具增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款20000元。（4）領(lǐng)用從C企業(yè)購進(jìn)煙絲的60%用于繼續(xù)生產(chǎn)甲類卷煙，銷售甲類卷煙5箱，取得不含稅銷售收入150000元；領(lǐng)用從C企業(yè)購進(jìn)煙絲的10%用于繼續(xù)生產(chǎn)雪茄煙，銷售雪茄煙取得不含稅銷售收入80000元。求消費(fèi)稅 22小時(shí)前
- 在賣出使用過的轎車時(shí)，需要如何確認(rèn)收入？ 17天前
- 會(huì)計(jì)師的薪酬水平還受到所在公司規(guī)模、行業(yè)類型和職位級別等因素的影響。 17天前
意見反饋
