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老師，收到往年所得稅退費(fèi)，怎么做分錄，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則
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你好； 借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ； 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ；貸利潤分配-未分配利潤
2022 01/12 09:35
84784980 
2022 01/12 10:07
老師，這是2020年12月份的一筆分錄，借研發(fā)支出-費(fèi)用化支出14萬，貸其他應(yīng)付款14。借管理費(fèi)用14萬貸研發(fā)支出-費(fèi)用化14。借本年利潤14，貸管理費(fèi)用14萬。這樣做正確嗎
meizi老師 
2022 01/12 10:10
你好? ? ? ? ? ?你這個(gè)12月的要在1月做賬嗎?
84784980
2022 01/12 10:15
老師，這是2020年8月份付的一筆費(fèi)用款，是找的第三方機(jī)構(gòu)，給我們單位的醫(yī)療設(shè)備做臨床試驗(yàn)。當(dāng)時(shí)借其他應(yīng)付款貸銀行存款。年底不得計(jì)提出來嗎。上面這3條分錄就是在12分做的。
meizi老師
2022 01/12 10:18
?你好 ；要 。都是在12月末應(yīng)該做賬的； 你都22年了 你20年12月的賬 之前沒有做 現(xiàn)在要補(bǔ)做嗎? ?
84784980
2022 01/12 10:20
老師，不是補(bǔ)做，我想問一下我上面這些分錄是正確的嗎。
meizi老師
2022 01/12 10:21
?你好 ；現(xiàn)在你是在跨年在做 這樣做就不對 。除非你反結(jié)賬去2020.12月做? 就對的?
84784980
2022 01/12 10:28
老師，就是上面這筆費(fèi)用，在2021年2月份收到發(fā)票了，怎么做分錄。
meizi老師
2022 01/12 10:30
?你好 ；? ?借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款 ；? ? ?借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整??
84784980
2022 01/12 10:35
老師，用的小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目。
meizi老師
2022 01/12 10:38
你好；? 借? ?利潤分配-未分配利潤貸其他應(yīng)付款? ；? ?
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