00:10:00
問題已解決
交通補貼有發(fā)票，要貼票怎么做分錄比較好 方案一是直接放入工資，會計分錄： 計提： 借：管理費用-工資 2530 貸：應付職工薪酬-工資 2530 實際發(fā)放： 借：應付職工薪酬-工資 2530 貸：庫存現(xiàn)金 2530 方案二 是放入福利費，會計分錄： 計提： 借：管理費用-工資 2200 -福利費 330 貸：應付職工薪酬-工資 2200 -福利費 330 實際發(fā)放： 借：應付職工薪酬-工資 2200 -福利費 330 貸：庫存現(xiàn)金 2530
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
有發(fā)票的話建議走費用。
其實交通補貼隨同每月的工資在固定時間一起發(fā)放,并且公司要制定發(fā)放制度留存?zhèn)浒?這種情況下可以計入"應付職工薪酬-工資薪金"中核算,并允許稅前扣除.
若是單獨發(fā)放職工的補貼,應計入"應付職工薪酬-福利費"中,按照工資薪金總額的14%作為限額來稅前扣除.
2022 01/10 12:43
84785019 
2022 01/10 12:51
如果走費用，走什么費用比較好，這種貼票走職工福利費可以嗎？
小小霞老師 
2022 01/10 12:56
你有發(fā)票這個屬于報銷了。
憑票報銷的交通費
對于憑票報銷的交通費，應按照費用歸屬部門計入相應的成本和費用明細科目，分錄處理如下：
借：管理費用(或銷售費用等)—差旅費
貸 ：銀行存款
計入成本和費用的交通費允許企業(yè)所得稅稅前扣除，個人憑票報銷的交通費用由于不在應付職工薪酬范圍內(nèi)，因此無需繳納個人所得稅。
84785019
2022 01/10 12:59
好的，謝謝啦
84785019
2022 01/10 13:00
老師，還問你一個問題，現(xiàn)金付款必須要蓋現(xiàn)金付訖的印章嗎？
小小霞老師
2022 01/10 13:02
按正規(guī)的財務(wù)流程是需要的。
84785019
2022 01/10 13:14
沒有蓋這個章的話問題大嗎？
小小霞老師
2022 01/10 13:42
您好，這個也不是強制的規(guī)定，一般是現(xiàn)金報銷的，就蓋現(xiàn)金付訖章證明是現(xiàn)金已經(jīng)支付
84785019
2022 01/10 20:08
好的，謝謝老師
小小霞老師
2022 01/10 20:22
不客氣，祝你一切順利
閱讀 585
描述你的問題，直接向老師提問
174
意見反饋
