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19年的項目，發(fā)票已開，款未收，已確認收入，并入應收賬款，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)項目被取消，這筆應收賬款應該如何處理？
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您好
應該開具紅字發(fā)票 然后沖減收入 應收
2021 12/21 13:32
84784958 
2021 12/21 13:38
但是發(fā)票聯(lián)已經(jīng)找不到了，應該給對方了，但是對方可能弄沒了，該咋整呢
bamboo老師 
2021 12/21 13:46
請問是專票還是普通發(fā)票
84784958
2021 12/21 13:54
老師是普票，因為我們當時是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般了
bamboo老師
2021 12/21 14:00
那單位用的什么會計準則
84784958
2021 12/21 14:02
用的是企業(yè)會計準則
bamboo老師
2021 12/21 14:03
那可以計提壞賬準備 然后沖銷應收賬款
84784958
2021 12/21 14:06
那我計提壞賬準備應該附什么單據(jù)放在后面呢？
bamboo老師
2021 12/21 14:20
寫個情況說明
如果發(fā)票記賬聯(lián)在的話 是普通發(fā)票的話? 可以自己開具個紅字發(fā)票的
84784958
2021 12/21 14:29
還是19年的項目呢，要是開紅字發(fā)票的話，當時結轉的成本不也得結轉回來嗎？
bamboo老師
2021 12/21 14:48
是的 成本也應該轉回
現(xiàn)發(fā)現(xiàn)項目被取消，項目都沒有了? 發(fā)生了成本？
84784958
2021 12/21 14:58
是的，當時公司沒有會計，老板跟代賬會計對接也沒說清楚。。
bamboo老師
2021 12/21 15:02
那計提壞賬準備的時候寫計提的情況說明 領導簽字審批后做附件
借：信用減值損失
貸：壞賬準備
84784958
2021 12/21 15:07
**年因**項目（項目金額為**元），于**年**月**日開出發(fā)票，并于**年**月**#憑證確認收入，并入應收賬款科目，后因項目被取消，導致此筆應收賬款無法收回，于**年**月對賬發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)做壞賬準備處理。 老師我情況說明像這樣寫可以嗎？
bamboo老師
2021 12/21 15:13
這樣寫說明可以的哈
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