00:10:00
問題已解決
請(qǐng)問一下，我們公司10月收到一筆400萬的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，企業(yè)所得稅是要在季度申報(bào)還是年度申報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，建議去年度申報(bào)，謝謝
2021 12/15 23:20
84784987 
2021 12/15 23:21
一月季度報(bào)的時(shí)候稅局說我漏稅怎么辦
84784987
2021 12/15 23:23
而且我問過稅務(wù)局的要我填入營(yíng)業(yè)收入去報(bào)，我都懵了
思頓喬老師 
2021 12/15 23:29
收到轉(zhuǎn)讓款時(shí)候，會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銀行存款等科目，
貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資，
貸：投資收益（或借方）
思頓喬老師
2021 12/15 23:29
分錄寫給您了，您自己看看
思頓喬老師
2021 12/15 23:30
怎么還填寫營(yíng)業(yè)外去了，假如如實(shí)的話 那就需要在1月份繳納
84784987
2021 12/15 23:35
我的分錄跟老師你的是一樣的，我打稅務(wù)咨詢電話和稅務(wù)所前臺(tái)他們都是說讓我把這筆款填入營(yíng)業(yè)收入，把股權(quán)成本填入營(yíng)業(yè)成本去報(bào)，我實(shí)在不理解稅務(wù)所的意思，現(xiàn)在不知道怎么申報(bào)了
84784987
2021 12/15 23:39
這筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓款溢價(jià)按分錄應(yīng)該是進(jìn)入了利潤(rùn)總額了，我們公司第三季度利潤(rùn)總額還是一兩萬，第四季度申報(bào)這筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓款不就少交了一部分嗎
84784987
2021 12/15 23:40
寫錯(cuò)了，第三季度利潤(rùn)總額是負(fù)兩萬多
思頓喬老師
2021 12/16 01:19
我的分錄跟老師你的是一樣的，我打稅務(wù)咨詢電話和稅務(wù)所前臺(tái)他們都是說讓我把這筆款填入營(yíng)業(yè)收入，把股權(quán)成本填入營(yíng)業(yè)成本去報(bào)，我實(shí)在不理解稅務(wù)所的意思，現(xiàn)在不知道怎么申報(bào)了。
按照稅局的意思去申報(bào)
思頓喬老師
2021 12/16 01:20
其實(shí)我更加建議是：年度申報(bào)。因?yàn)閰R算清繳5月份。
那會(huì)3—4月份貴司也會(huì)審計(jì)，再聽聽會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的意見
84784987
2021 12/16 12:54
按稅務(wù)局的意思去報(bào)，那我怎么把投資收益調(diào)去營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本那邊去，我們是小規(guī)模納稅人，年報(bào)也不會(huì)找事務(wù)所
思頓喬老師
2021 12/16 14:41
您好，您之前的分錄是怎么樣的呢？謝謝
84784987
2021 12/16 14:42
收到轉(zhuǎn)讓款時(shí)候，會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銀行存款等科目，
貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資，
貸：投資收益（或借方
思頓喬老師
2021 12/16 14:43
借：長(zhǎng)期股權(quán)投資，
借：投資收益
貸：營(yíng)業(yè)外
84784987
2021 12/16 14:52
調(diào)這個(gè)報(bào)企業(yè)所得稅也體現(xiàn)不出來，跟投資收益一樣進(jìn)的的是利潤(rùn)總額
思頓喬老師
2021 12/16 14:54
肯定可以體現(xiàn)出來的，你是怎么申報(bào)企業(yè)所得稅的？你的營(yíng)業(yè)外怎么放
閱讀 128
描述你的問題，直接向老師提問
324
意見反饋
