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實(shí)務(wù)
問題已解決
跨年的已認(rèn)證已入賬的簡易計(jì)稅項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出怎么做？
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之前的分錄是怎么做的？
2021 12/13 14:23
84785036 
2021 12/13 14:35
之前的進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)抵扣了
郭老師 
2021 12/13 14:37
借主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款是不是這么做的？
84785036
2021 12/13 14:40
是的，就是這樣做
郭老師
2021 12/13 14:44
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785036
2021 12/13 15:03
轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額可以用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣嗎
郭老師
2021 12/13 15:05
不可以抵扣的，你已經(jīng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，就不允許的簡易計(jì)稅對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)是不允許抵扣其他的增值稅。
84785036
2021 12/13 15:45
1、借：以前年度損益調(diào)整
貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2、借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：未交增值稅
3、借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅金—城建稅、教育附加稅、地方教育附加
84785036
2021 12/13 15:45
這樣對嗎
郭老師
2021 12/13 15:47
對的是的，是這么做的。
84785036
2021 12/13 16:02
申報(bào)主表時(shí)怎么把留抵稅都自動扣了
郭老師
2021 12/13 16:04
你好，你填寫正常的一般計(jì)稅的銷售額就可以的，你具體發(fā)生的是什么業(yè)務(wù)？
84785036
2021 12/13 16:08
前幾年的簡易計(jì)稅項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅給抵扣了，原本是不允許抵扣要轉(zhuǎn)出
郭老師
2021 12/13 16:13
你就填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，用之前的留底抵扣就可以的。
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