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問(wèn)題已解決
老師，我問(wèn)一下，收到銷(xiāo)售方寄來(lái)的負(fù)數(shù)專(zhuān)用發(fā)票，在發(fā)票抵扣系統(tǒng)里面是不是不會(huì)有負(fù)數(shù)的發(fā)票顯示呢？
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抵扣系統(tǒng)里面是不會(huì)顯示這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票。
2021 12/11 12:33
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2021 12/11 12:36
哦，那我就只需要在申報(bào)表中填列負(fù)數(shù)的進(jìn)項(xiàng)稅額就可以了，在做一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄就可以了哈
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2021 12/11 12:37
分錄要做兩筆，是不
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2021 12/11 12:40
借預(yù)付賬款（負(fù)數(shù)）借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
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2021 12/11 12:41
第二筆：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
陳詩(shī)晗老師 
2021 12/11 12:50
不用的，你前面那個(gè)收到的是負(fù)數(shù)發(fā)票，你直接進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)就可以了。完了之后這個(gè)進(jìn)轉(zhuǎn)出，只是在申報(bào)表里面填進(jìn)轉(zhuǎn)出就可以。
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2021 12/11 12:54
意思是：借預(yù)付賬款（負(fù)數(shù)） 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)）就可以了嗎？
陳詩(shī)晗老師
2021 12/11 13:04
對(duì)的，只需要做一筆就可以了。
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2021 12/11 13:33
好的，謝謝老師
陳詩(shī)晗老師
2021 12/11 15:14
不客氣，祝你工作愉快。
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