问题已解决
去年的發(fā)票,稅號錯誤,發(fā)票金額沒錯,對方?jīng)]有給我們沖紅的發(fā)票。改怎么處理
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同學
你好 是增值稅發(fā)票上的稅號錯誤嗎?
這個是不符合使用規(guī)范的,這個必須要紅沖處理,然后開具正確的入賬。
2021 12/07 17:02
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2021 12/07 17:05
年代太久了,找不到原來的那張了,所以就沒有沖紅
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星河老師 
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2021 12/07 17:09
同學
這個不太符合規(guī)范,如何如果審計抽查到這個發(fā)票的話,是要做納稅調(diào)整的。
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2021 12/07 17:11
為啥,那該怎么處理,我們自己先處理了,免得審計說?,F(xiàn)在就是沒的紅字發(fā)票了
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星河老師 
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2021 12/07 17:12
同學
這個在匯算清繳的時候,在未取得正規(guī)發(fā)票里面的其他項做納稅調(diào)增就可以了。主動納稅調(diào)增。
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2021 12/07 17:14
去年的匯算清繳納,已經(jīng)結(jié)束了嘛
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星河老師 
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2021 12/07 17:15
同學
2020年發(fā)生的費用發(fā)票嗎?
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2021 12/07 17:16
是的,老師
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星河老師 
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2021 12/07 17:27
同學
這個20年的匯算清繳已經(jīng)結(jié)束了。
我們放在2022年調(diào)增之前的,作為納稅調(diào)增也是可以的。
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2021 12/07 17:37
在2022年調(diào)增邁。
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星河老師 
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2021 12/07 17:58
同學
你好 對的,在2022年調(diào)增。
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2021 12/07 18:12
賬務(wù)怎么處理呢
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2021 12/07 18:17
如果去年的發(fā)票說取得紅沖的發(fā)票了,也需要納稅調(diào)增邁。
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星河老師 
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2021 12/07 18:55
不需要做賬務(wù)的調(diào)整,這個是會計和稅務(wù)的差異。
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星河老師 
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2021 12/07 18:55
也就是說,這項業(yè)務(wù)是真實有效發(fā)生的,那么他還是可以在我們的賬上列支為成本費用。但是由于這個發(fā)票不正規(guī),不能夠作為企業(yè)所得稅的扣除憑證,要做納稅調(diào)增。
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2021 12/07 18:56
這個在企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)整表的其他項做稅務(wù)調(diào)整就可以。
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2021 12/07 18:56
這里有調(diào)整完之后會影響應(yīng)納稅所得額,這里我們補提一個要補繳的所得稅分錄就可以了,借所得稅費用貸應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅。
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2021 12/07 20:15
補提是在今年做,還是匯算清繳完后做
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2021 12/07 20:33
同學,
這個你現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了先記錄下來,匯算清繳一并調(diào)整。
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2021 12/07 20:40
拿取得的發(fā)票附在原來的憑證后面邁
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2021 12/07 20:43
同學,
對的,原來的發(fā)票或者復印件附在后面,然后備注一下,是納稅調(diào)整的,不允許稅前扣除的支出。
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2021 12/07 21:02
好的,謝謝老師
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2021 12/07 21:35
不客氣,請持續(xù)關(guān)注學習,祝生活愉快
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