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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們目前正在申請高新企業(yè)，管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用目前就要開始?xì)w集，金蝶軟件的管理費(fèi)用的研究費(fèi)用，金蝶軟件的利潤表中的管理費(fèi)用下有一個研究費(fèi)用，這里軟件的研究費(fèi)用是不是我的高新企業(yè)所說的管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用？金額呢
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同學(xué)你好，是的，金額是從研發(fā)支出科目結(jié)轉(zhuǎn)過來的。
2021 11/23 23:15
84785031 
2021 11/23 23:17
那我就直接把研發(fā)費(fèi)用做到金蝶軟件的管理費(fèi)用-研究費(fèi)用，還是需要再新增研發(fā)費(fèi)用科目
王雁鳴老師 
2021 11/23 23:18
同學(xué)你好，需要新增研發(fā)支出科目的。
84785031
2021 11/23 23:26
好的謝謝老師，新增管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用，那這一個研發(fā)費(fèi)用的金額，就是利潤表的這個研究費(fèi)嗎？
還有，申請階段對報(bào)稅，比如所得稅和增值稅有沒影響？次年所得稅匯算會有什么影響，到時如何調(diào)整，謝謝
王雁鳴老師
2021 11/23 23:39
同學(xué)你好，這一個研發(fā)費(fèi)用的金額，就是利潤表的這個研究費(fèi)，申請階段對報(bào)稅，比如所得稅有影響，可以預(yù)加計(jì)扣除，對增值稅沒影響，次年所得稅匯算會有影響，可以加計(jì)扣除，到時根據(jù)實(shí)際可加計(jì)金額進(jìn)行調(diào)整處理。
84785031
2021 11/23 23:42
好的謝謝老師
王雁鳴老師
2021 11/24 00:39
同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利。
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