免費(fèi)問答

我是剛接手的，他從21年1月開始就沒做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的分錄了，具體分錄怎么做

你好； 那你就現(xiàn)在補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就行了。? ?比如 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 ? 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。

老師可以麻煩你按照這個(gè)申報(bào)表做一下分錄參考一下嗎

你好；? ?按照上面的分錄帶數(shù)據(jù)哈 。

他這個(gè)有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，和上期留底稅額怎么做分錄

你好 ； 留抵進(jìn)項(xiàng)稅 去看看你之前掛在了那個(gè)科目 。如果是進(jìn)項(xiàng)稅科目 按照上面的分錄來轉(zhuǎn)? 到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方去 ； 然后進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出做： 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ；貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-? 轉(zhuǎn)出未交增值稅 ；? ?把這? 幾個(gè)分別都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅去 ；看余額 在那邊? ?在按上面的? ?結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅去就行了。? ?

沒有掛，今年除了流轉(zhuǎn)稅，其他都沒有做

你好 ；? 那你就補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就行了。 把你銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅 以及進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出都一起結(jié)轉(zhuǎn)?

他這個(gè)上期留底是從去年年末開始留底的也沒有做分錄

?你好；? 那你就一起結(jié)轉(zhuǎn)就行拉? 你就 去看你11月 末一起結(jié)轉(zhuǎn)? ?按我上面寫的分錄。? ? 用總額去結(jié)轉(zhuǎn)? ?