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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司支付推廣服務(wù)費(fèi)和收到推廣服務(wù)費(fèi)發(fā)票，分別怎么做分錄
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收到的，借銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
你們支付出去的，借主營業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款。
2021 11/23 14:16
84785002 
2021 11/23 15:09
我公司讓別人做推廣，付了費(fèi)用出去，對方開票了給我這邊
支付 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款
收到發(fā)票 主營業(yè)務(wù)成本 貸 預(yù)付賬款
推廣費(fèi)如主營營業(yè)成本就行了是吧
需要二級(jí)科目的嗎？
郭老師 
2021 11/23 15:09
你好，可以的，可以這么做的。
84785002
2021 11/23 15:25
公司購買了吸塵器怎么做分錄呢
還有購買了瓷磚，用于裝修自己的公司
分錄做 借 長期待攤 貸 銀行存款
次月開始分?jǐn)? 借 管理費(fèi)用 貸 累計(jì)攤銷
對嗎？但是帳套科目只有待攤費(fèi)用和累計(jì)折舊這兩個(gè)科目，沒有我要做的那兩個(gè)分錄的科目，怎么處理？
郭老師
2021 11/23 15:27
好，吸塵器這個(gè)是用在哪里的？
郭老師
2021 11/23 15:27
瓷磚的如果裝修金額大的，裝修費(fèi)一塊兒做，借長期待攤費(fèi)用，貸銀行存款，完工的次月開始分?jǐn)偧肮芾碣M(fèi)用，貸長期待攤費(fèi)用。
郭老師
2021 11/23 15:27
代攤費(fèi)用這個(gè)科目已經(jīng)取消了。
84785002
2021 11/23 15:31
待攤費(fèi)用沒有了，那我把帳套上的待攤費(fèi)用改成長期待攤費(fèi)用可以嗎？然后帳套上的報(bào)表的也跟著改
吸塵器是放在公司用的，費(fèi)用2999元
郭老師
2021 11/23 15:33
你好，自己用的可以做到固定資產(chǎn)里面的，然后按月折舊。
84785002
2021 11/24 09:44
吸塵器屬于易耗品，也可以入固定資產(chǎn)？入固定資產(chǎn)的話怎么做分錄，按月折扣又怎么做
84785002
2021 11/24 09:47
還有問你瓷磚的分錄，你說做到長期待攤銷科目，我這里只有待攤費(fèi)用科目，你說待攤費(fèi)用已經(jīng)取消了，那我是吧待攤費(fèi)用改成長期待攤銷費(fèi)用還是用其它的什么科目來代替呢？
郭老師
2021 11/24 09:51
這個(gè)能用一年以上的話，你可以單獨(dú)做到固定資產(chǎn)里面的。按月折舊，借管理費(fèi)用，辦公費(fèi)貸累計(jì)折舊。
郭老師
2021 11/24 09:51
你是什么準(zhǔn)則做賬？你沒有長期待攤費(fèi)用民非組織嗎？
84785002
2021 11/24 10:00
這里看嗎？之前的會(huì)計(jì)設(shè)立的帳套
吸塵器做
借 固定資產(chǎn) 貸 銀行存款
按月折舊做
借 管理費(fèi)用 貸 累計(jì)折舊
這樣的話折舊時(shí)間一共多久呢？
還有瓷磚的問題
郭老師
2021 11/24 10:03
好，如果你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話，他有長期待攤費(fèi)用，沒有的話，你用預(yù)付賬款來代替。吸塵器最低三年，瓷磚的最低三年。
84785002
2021 11/24 10:10
我是小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，帳套設(shè)立的時(shí)候是不是就不清楚了
預(yù)付賬款代替？
購吸塵器
借 固定資產(chǎn) 貸 銀行存款
按月折舊做（三年）
借 管理費(fèi)用 貸 累計(jì)折舊
購瓷磚
借 預(yù)付賬款--XX公司 貸 銀行存款
按月累計(jì)攤銷 借 管理費(fèi)用 貸 預(yù)付賬款--XX公司
這樣子？？？
郭老師
2021 11/24 10:13
你好
對的
是這么做的
84785002
2021 11/24 10:20
辦公室用的書桌和沙發(fā)，金額都是1萬多，這個(gè)直接入固定資產(chǎn)還是長期待攤費(fèi)用（或預(yù)付款--XX公司）
郭老師
2021 11/24 10:22
可以做固定資產(chǎn)里面的。
84785002
2021 11/24 10:26
購瓷磚
借 預(yù)付賬款--XX公司 貸 銀行存款
按月累計(jì)攤銷 借 管理費(fèi)用 貸 預(yù)付賬款--XX公司
吸塵器 、書桌、沙發(fā)都做
借 固定資產(chǎn) 貸 銀行存款
按月折舊做（三年）
借 管理費(fèi)用 貸 累計(jì)折舊
郭老師
2021 11/24 10:28
是的
是的
是的
是的
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