00:10:00
問題已解決
收到對方開具的紅字發(fā)票怎么記分錄，我是購買方，紅字發(fā)票金額已做退款處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好。你就正常把你之前購入的分錄紅沖就可以了。
2021 11/20 18:04
84785037 
2021 11/20 18:07
怎么沖紅呢，借：銀行存款 貸：庫存商品 應交稅費～進項稅額轉(zhuǎn)出
84785037
2021 11/20 18:08
這樣么，金額是負數(shù)還是紅字呢
名名老師 
2021 11/20 18:10
同學，你之前進行抵扣了嗎？
名名老師
2021 11/20 18:11
沒抵扣直接
貸應交稅費-應交增值稅（進行稅額）
84785037
2021 11/20 18:11
抵扣了呢
名名老師
2021 11/20 18:11
那就像你剛剛那樣處理就好。
84785037
2021 11/20 18:12
是不還要轉(zhuǎn)出成本的
84785037
2021 11/20 18:12
剛剛？負數(shù)嗎
名名老師
2021 11/20 18:13
不用呀，你是購貨方，銷售方才需要結(jié)轉(zhuǎn)成本。
名名老師
2021 11/20 18:13
你購入的時候。應該就只做了那一筆分錄吧。
名名老師
2021 11/20 18:14
借：銀行存款
貸：庫存商品
應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
全部填正數(shù)
84785037
2021 11/20 18:16
之前結(jié)轉(zhuǎn)了工程施工成本，這個不要轉(zhuǎn)出么
名名老師
2021 11/20 18:29
你是說工程領(lǐng)用了這個商品是吧？
84785037
2021 11/20 18:37
不是哦，她這個設(shè)備直接投入使用，買的設(shè)備不是要結(jié)轉(zhuǎn)到成本嗎
名名老師
2021 11/20 18:41
同學，你剛剛不是沖減了庫存商品嗎。
你是說買的是設(shè)備嗎？
可以把購入的分錄和結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是怎么做的跟老師說下。老師看下。
84785037
2021 11/20 18:45
這個呢老師
名名老師
2021 11/20 18:45
嗯嗯，那要反向沖一下。
84785037
2021 11/20 18:46
好的，這是3月份做的賬，這個當時金額寫錯了要怎么弄呢
名名老師
2021 11/20 18:49
就是結(jié)轉(zhuǎn)的金額錯了是嗎？
84785037
2021 11/20 18:50
當時分錄沒做稅費這個，結(jié)轉(zhuǎn)成本主營業(yè)務成本是含稅的
名名老師
2021 11/20 18:53
全部沖掉就行了。反正是要沖掉，你把它調(diào)成正確的也是要沖掉的。
84785037
2021 11/20 18:54
沖掉不是只是負數(shù)發(fā)票的金額嗎(^-^)
名名老師
2021 11/20 18:58
同學。是的呀。你剛剛發(fā)的不是嗎？是全部的？
原理就是退回去多少，沖多少，涉及到的業(yè)務都反向沖回就可以了。
名名老師
2021 11/20 19:55
同學，如果沒有其他疑問麻煩幫老師五星好評哦。感謝。
閱讀 303
描述你的問題，直接向老師提問
1036
意見反饋
