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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上月材料采購(gòu)：借：原材料??100??應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅額16???貨?應(yīng)付賬款116???????? ?本月紅沖，借：原材料??-100??應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅額-16???貨?應(yīng)付賬款-116?。???????????????????????進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出點(diǎn)做會(huì)計(jì)分錄???? ?借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅?
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你好，具體是什么原因?qū)е碌倪M(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？?
2021 11/17 08:51
84784992 
2021 11/17 08:52
貨物問(wèn)題退貨
鄒老師 
2021 11/17 08:52
你好，貨物問(wèn)題退貨，這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊?
84784992
2021 11/17 08:53
另外我這邊的紅字發(fā)票，他們不是一整張開(kāi)紅字的，只針對(duì)部分退貨的產(chǎn)品數(shù)量開(kāi)來(lái)紅字發(fā)票
鄒老師
2021 11/17 08:54
你好，貨物問(wèn)題退貨，這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84784992
2021 11/17 08:55
這邊進(jìn)項(xiàng)給開(kāi)了紅字發(fā)票，那分錄不是應(yīng)該先紅字再轉(zhuǎn)成進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎
84784992
2021 11/17 08:56
增值稅申報(bào)表上有做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的
鄒老師
2021 11/17 08:57
你好，進(jìn)項(xiàng)給開(kāi)了紅字發(fā)票，就是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，不需要再做轉(zhuǎn)出處理
84784992
2021 11/17 09:00
可我的增值稅申報(bào)表上有體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊
鄒老師
2021 11/17 09:01
你好，是因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，導(dǎo)致的申報(bào)表上有體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？?
84784992
2021 11/17 09:02
當(dāng)時(shí)填寫報(bào)表好項(xiàng)是因?yàn)榧t字發(fā)票有的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出這個(gè)稅額的
鄒老師
2021 11/17 09:03
你好，那說(shuō)明是填寫錯(cuò)誤了
比如正數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)，負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅額0.1萬(wàn)，那么申報(bào)的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅額按0.9萬(wàn)填寫
而不是進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出0.1萬(wàn)
84784992
2021 11/17 09:05
沒(méi)有錯(cuò)的哦哦，開(kāi)紅字發(fā)票的那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額是系統(tǒng)提示那樣填寫的
鄒老師
2021 11/17 09:05
你好，那說(shuō)明是填寫錯(cuò)誤了
比如正數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)，負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅額0.1萬(wàn)，那么申報(bào)的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅額按0.9萬(wàn)填寫
而不是進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出0.1萬(wàn)
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
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