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問(wèn)題已解決
企業(yè)所得稅會(huì)計(jì)問(wèn)題，解決問(wèn)題，具體過(guò)程
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好需要計(jì)算做好了給你
2021 11/14 14:10
暖暖老師 
2021 11/14 14:13
1會(huì)計(jì)利潤(rùn)的計(jì)算過(guò)程是
8000+1000-5500-18-25-43-2000-1000-100-50+32=296
暖暖老師
2021 11/14 14:14
2.廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額9000*0.15=1350
納稅調(diào)增1500-1350=150
暖暖老師
2021 11/14 14:15
3.業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額100*60%=60
9000*0.005=45納稅調(diào)增100-45=55
新產(chǎn)品研發(fā)加計(jì)扣除75%納稅調(diào)減50*0.75=37.5
合計(jì)納稅調(diào)增60-37.5+6=28.5
暖暖老師
2021 11/14 14:16
4財(cái)務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)增500*（10%-6%）=20
暖暖老師
2021 11/14 14:17
5.公益性捐贈(zèng)扣除限額296*0.12=35.52全額扣除
納稅調(diào)增罰款2萬(wàn)
暖暖老師
2021 11/14 14:18
6.國(guó)債利息免稅，從居民企業(yè)分的投資收益免稅
納稅調(diào)減3+24=27
暖暖老師
2021 11/14 14:19
7.殘疾人工資加計(jì)扣除100%納稅調(diào)減30
福利費(fèi)扣除扣除300*14%=42納稅調(diào)增55-42=13
工會(huì)經(jīng)費(fèi)扣除300*2%=6全額扣除
教育費(fèi)扣除300*8%=24全額扣除
合計(jì)調(diào)增13
暖暖老師
2021 11/14 14:20
8.應(yīng)納稅所得額的計(jì)算是
296+150+28.5+20+2-27+13=482.5
暖暖老師
2021 11/14 14:21
9應(yīng)交企業(yè)所得稅費(fèi)用是
482.5*0.25-600*0.1=60.625
暖暖老師
2021 11/14 14:22
是的，你修改一下這里
暖暖老師
2021 11/14 14:24
是的預(yù)交的是費(fèi)用預(yù)要扣除
暖暖老師
2021 11/14 14:24
8.應(yīng)納稅所得額的計(jì)算是
296+150+23.5+20+2-27+13=477.5
暖暖老師
2021 11/14 14:25
9應(yīng)交企業(yè)所得稅費(fèi)用是
477.5*0.25-600*0.1=59.375
84784952 
2021 11/14 14:16
第三題是不是加錯(cuò)了
84784952
2021 11/14 14:17
55-37.5+6吧，不是60吧
84784952
2021 11/14 14:21
第三個(gè)你看下是不是錯(cuò)了
84784952
2021 11/14 14:22
好的，算會(huì)計(jì)利潤(rùn)是不是預(yù)繳企業(yè)所得稅也要減掉啊
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