免費(fèi)問(wèn)答

老師，合同是40萬(wàn)，外經(jīng)證申請(qǐng)19.8萬(wàn)可以的？

同學(xué)你好 對(duì)的 這個(gè)可以的

老師，外經(jīng)證申請(qǐng)下來(lái)，拿到紙字的外經(jīng)證到施工地報(bào)驗(yàn)交稅是嗎？老師能說(shuō)一下從開(kāi)完外經(jīng)證到注銷外經(jīng)證整個(gè)流程嗎？

同學(xué)你好 登錄電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊右上角登錄，輸入用戶名、密碼及驗(yàn)證碼，進(jìn)入系統(tǒng)。點(diǎn)擊【申報(bào)繳款】-【其他申報(bào)】，如需修改申報(bào)月份可點(diǎn)擊【申報(bào)月份】選擇申報(bào)月份，選擇【增值稅預(yù)繳稅款表】，點(diǎn)擊【填寫申報(bào)表】進(jìn)入“填寫申報(bào)表”引導(dǎo)頁(yè)面。如需重新選擇主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，請(qǐng)關(guān)閉當(dāng)前提示框，在界面右上角【主管稅務(wù)機(jī)關(guān)選擇】功能模塊進(jìn)行切換，點(diǎn)擊確定即可。確認(rèn)預(yù)繳申報(bào)的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)無(wú)誤后同，請(qǐng)選擇“建筑服務(wù)增值稅預(yù)繳申報(bào)”。填寫并提交了《增值稅預(yù)繳稅款表》及附送資料后，稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)對(duì)您提交的《增值稅預(yù)繳稅款表》及附送資料進(jìn)行審核，請(qǐng)?jiān)凇旧陥?bào)查詢及打印】模塊及時(shí)查詢?cè)撌马?xiàng)辦理進(jìn)度，可能會(huì)出現(xiàn)審核不通過(guò)的情況，請(qǐng)及時(shí)留意。在【申報(bào)查詢及打印】界面查詢提交結(jié)果，對(duì)于“已提交未審核”的申報(bào)狀態(tài)，需等待稅務(wù)機(jī)關(guān)復(fù)核以后，即當(dāng)申報(bào)狀態(tài)為“申報(bào)成功”時(shí)，表示增值稅預(yù)繳申報(bào)成功。下一步可點(diǎn)擊【清繳稅款】繳納稅款。對(duì)于申報(bào)狀態(tài)為“審核不通過(guò)”的，可點(diǎn)擊“詳情”查看詳細(xì)信息，并按規(guī)定重新正確填報(bào)。清繳稅款。請(qǐng)注意，當(dāng)前登陸的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)與本次進(jìn)行增值稅預(yù)繳申報(bào)的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)一致時(shí)，【清繳稅款】模塊才可帶出相應(yīng)的應(yīng)稅記錄，選中需繳款的信息

?借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加 企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 借：稅金及附加（城建附加/印花稅） 貸：應(yīng)交城建稅 教育費(fèi)附加 地方教育費(fèi)附加 ? 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 月末 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 /未交增值稅 申報(bào)就填在附表四

?登陸電子稅務(wù)局，在納稅主體選擇界面選擇需要核銷的外管證編號(hào)。需要注意選擇外管證所屬的稅務(wù)主體時(shí)，需要使用法人的辦稅人員信息登陸電子稅局，要保證法人所登記的手機(jī)號(hào)碼正常使用并可以接收到驗(yàn)證碼。 選擇套餐業(yè)務(wù)中的跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)套餐 將納稅人信息填寫完整后，在“經(jīng)營(yíng)地涉稅事項(xiàng)反饋-外出經(jīng)營(yíng)情況”中點(diǎn)擊“選擇”。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出預(yù)繳稅款信息，與手上預(yù)繳稅款時(shí)的完稅證明核對(duì)無(wú)誤后，選擇“提交”即可 成功核銷外管證時(shí)報(bào)告狀態(tài)會(huì)顯示“報(bào)告已反饋”。

謝謝，老師。

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝

老師，開(kāi)外經(jīng)證，有個(gè)經(jīng)營(yíng)方式寫什么，分包合同上寫的分包方式是“勞務(wù)”

同學(xué)你好 你這個(gè)就是建筑的

經(jīng)營(yíng)方式?jīng)]有建筑勞務(wù)，我該選什么

同學(xué)你好 選擇第一個(gè)建筑安裝

好的，老師

老師，還有一個(gè)問(wèn)題，關(guān)于開(kāi)票內(nèi)容（合同上寫的分包方式為勞務(wù)）開(kāi)“建筑服務(wù)一勞務(wù)費(fèi)”還是開(kāi)“建筑服務(wù)一工程服務(wù)”稅率都是9％嗎？

同學(xué)你好 你們只是勞務(wù)嗎 這個(gè)選擇第一個(gè)

開(kāi)“建筑服務(wù)一勞多費(fèi)”，開(kāi)票稅率為9％嗎？

同學(xué)你好 對(duì)的 這個(gè)是九個(gè)點(diǎn)

老師需要到稅務(wù)局備案不？

這個(gè)是不用的 你們不是有這個(gè)稅率嗎

我司營(yíng)業(yè)執(zhí)照有建筑勞務(wù)分包，如果無(wú)勞務(wù)資質(zhì)，還能開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎？

要有資質(zhì)才可以的哦