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老師，合同是40萬，外經(jīng)證申請19.8萬可以的？

同學(xué)你好 對的 這個可以的

老師，外經(jīng)證申請下來，拿到紙字的外經(jīng)證到施工地報驗交稅是嗎？老師能說一下從開完外經(jīng)證到注銷外經(jīng)證整個流程嗎？

同學(xué)你好 登錄電子稅務(wù)局，點擊右上角登錄，輸入用戶名、密碼及驗證碼，進入系統(tǒng)。點擊【申報繳款】-【其他申報】，如需修改申報月份可點擊【申報月份】選擇申報月份，選擇【增值稅預(yù)繳稅款表】，點擊【填寫申報表】進入“填寫申報表”引導(dǎo)頁面。如需重新選擇主管稅務(wù)機關(guān)，請關(guān)閉當前提示框，在界面右上角【主管稅務(wù)機關(guān)選擇】功能模塊進行切換，點擊確定即可。確認預(yù)繳申報的主管稅務(wù)機關(guān)無誤后同，請選擇“建筑服務(wù)增值稅預(yù)繳申報”。填寫并提交了《增值稅預(yù)繳稅款表》及附送資料后，稅務(wù)機關(guān)會對您提交的《增值稅預(yù)繳稅款表》及附送資料進行審核，請在【申報查詢及打印】模塊及時查詢該事項辦理進度，可能會出現(xiàn)審核不通過的情況，請及時留意。在【申報查詢及打印】界面查詢提交結(jié)果，對于“已提交未審核”的申報狀態(tài)，需等待稅務(wù)機關(guān)復(fù)核以后，即當申報狀態(tài)為“申報成功”時，表示增值稅預(yù)繳申報成功。下一步可點擊【清繳稅款】繳納稅款。對于申報狀態(tài)為“審核不通過”的，可點擊“詳情”查看詳細信息，并按規(guī)定重新正確填報。清繳稅款。請注意，當前登陸的主管稅務(wù)機關(guān)與本次進行增值稅預(yù)繳申報的主管稅務(wù)機關(guān)一致時，【清繳稅款】模塊才可帶出相應(yīng)的應(yīng)稅記錄，選中需繳款的信息

?借：應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建稅 教育費附加 地方教育費附加 企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 借：稅金及附加（城建附加/印花稅） 貸：應(yīng)交城建稅 教育費附加 地方教育費附加 ? 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項） 月末 借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅 /未交增值稅 申報就填在附表四

?登陸電子稅務(wù)局，在納稅主體選擇界面選擇需要核銷的外管證編號。需要注意選擇外管證所屬的稅務(wù)主體時，需要使用法人的辦稅人員信息登陸電子稅局，要保證法人所登記的手機號碼正常使用并可以接收到驗證碼。 選擇套餐業(yè)務(wù)中的跨區(qū)域涉稅事項套餐 將納稅人信息填寫完整后，在“經(jīng)營地涉稅事項反饋-外出經(jīng)營情況”中點擊“選擇”。系統(tǒng)會自動帶出預(yù)繳稅款信息，與手上預(yù)繳稅款時的完稅證明核對無誤后，選擇“提交”即可 成功核銷外管證時報告狀態(tài)會顯示“報告已反饋”。

謝謝，老師。

滿意請給五星好評，謝謝

老師，開外經(jīng)證，有個經(jīng)營方式寫什么，分包合同上寫的分包方式是“勞務(wù)”

同學(xué)你好 你這個就是建筑的

經(jīng)營方式?jīng)]有建筑勞務(wù)，我該選什么

同學(xué)你好 選擇第一個建筑安裝

好的，老師

老師，還有一個問題，關(guān)于開票內(nèi)容（合同上寫的分包方式為勞務(wù)）開“建筑服務(wù)一勞務(wù)費”還是開“建筑服務(wù)一工程服務(wù)”稅率都是9％嗎？

同學(xué)你好 你們只是勞務(wù)嗎 這個選擇第一個

開“建筑服務(wù)一勞多費”，開票稅率為9％嗎？

同學(xué)你好 對的 這個是九個點

老師需要到稅務(wù)局備案不？

這個是不用的 你們不是有這個稅率嗎

我司營業(yè)執(zhí)照有建筑勞務(wù)分包，如果無勞務(wù)資質(zhì)，還能開勞務(wù)費發(fā)票嗎？

要有資質(zhì)才可以的哦