免費問答

1.進項退稅后，我們抵扣的進項稅額也要轉(zhuǎn)出嗎？就不能抵稅了嗎？就免交增值稅嗎？ 2.其他行業(yè)的出口退稅是怎樣的？

第一個本來就沒有抵扣，不需要做進項轉(zhuǎn)出。

還有生產(chǎn)行業(yè)的生產(chǎn)行業(yè)，它是根據(jù)免抵退來的。

商貿(mào)的出口沒有抵扣是免稅嗎？ 生產(chǎn)行業(yè)免抵是怎樣的？

出口退稅怎么計算 鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)，我的產(chǎn)品出場含稅價是5800，增值稅17%，退稅率是9%，到天津的FOB價格是6000人民幣。請問我怎么計算能知道我出口以后能退給我多少錢？謝謝，專業(yè)一點。 我們企業(yè)是在其他企業(yè)購買鋼管坯子，生產(chǎn)成鋼管。1.先計算當期應(yīng)納稅額 當期應(yīng)納稅額=當期內(nèi)銷貨物銷項稅額-(當期進項稅額-當期免抵退不得免征和抵扣稅額)-上期留抵稅額＝0(假設(shè)無內(nèi)銷)-(5800/1.17*17%-6000*(17%-9%))-0（假設(shè)為零）=-(843-480)=-363 其中: 當期免抵退不得免征和抵扣稅額=出口貨物離岸價*外匯人民幣牌價*(出口貨物征稅率-出口貨物退稅率)-免抵退不得免征和抵扣稅額抵減額=6000*(17%-9%)=480 2.出口貨物"免、抵、退"稅額=出口貨物離岸價*外匯人民幣牌價*出口貨物退稅率-免抵退稅額抵減額=6000*9%=540 3.當?shù)?.項計算結(jié)果為正數(shù)時,不退稅; 當?shù)?.項計算結(jié)果為負數(shù)時,要將第1.2.項計算結(jié)果的絕對值進行比較,小者為當期應(yīng)退稅額. |-363|<540故。就單純該單而言，你的退稅為363. 你的利潤＝收入－成本＝（6000＋363）－5800＝563.

謝謝老師，商貿(mào)出口退稅怎么沒有抵扣呢？

你好，因為你申報的時候在附表二二十六到28藍，還有35欄里面填寫你的主表，根本去除不了，你可以下一次申報的時候好好看一下。

謝謝老師

不用客氣 工作愉快